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票据课堂 | 票据与信用的关系,你怎么看?

古语有云:人无信不立,

那么票据无信用呢?

票据与信用之间的关系究竟如何呢?

接下来我们就票据与信用来谈谈吧~

票据的信用基础

票据作为经济活动中当事人之间债权债务关系的一种证明和约束,其业务行为必须依附特定的信用关系。同时,票据在信用活动中的介入,使得一般的信用活动票据化,增强了信用活动的可靠性,票据的业务行为也同时相应地成为信用活动的有机组成部分。在经济活动中,卖方凭交付的商品换取买方的票据或客户凭交付的货币资金换取银行的票据,实质都是一般信用活动的票据化过程。因为,商品赊销或货币资金借出形成信用活动,引发票据出票行为,使得票据参与到信用活动中来,导致信用活动的票据化。

在票据出票人和付款人非同一人的情况下,会产生票据承兑行为。票据承兑行为是对出票人和付款人之间信用活动的票据化过程。付款人承诺凭出票人签发的票据支付持票人票款金额,表明付款人同出票人之间存在债权债务关系,也即《票据法》所说的真实的委托付款关系。他们之间的债权债务关系通过票据承兑行为得到了证明和约束,实现了信用活动的票据化。

票据的背书转让(包括各种贴现业务)过程,其实是票据在发挥流通职能过程中,对所媒介的经济信用活动的票据化过程。不管是商业交易中的背书转让,还是贴现业务中的背书转让,其反映的经济活动都是被背书人向背书人提供信用,并用通过票据背书的形式将这种信用活动票据化。

所以,票据在经济活动中,从出票、承兑到连续的背书转让等一系列票据业务行为,都有其所依附的特定信用基础,并代表着特定的信用关系。票据的背书转让使得其信用基础复杂化,信用关系呈现多元化。但在每一票据所代表的众多信用活动中,有一个存在于票据基本当事人之间的基本信用关系,这个信用关系由票据基本当事人之间的债权债务关系决定,并直接决定票据的产生和票据主债务人。因而,票据的基本信用关系在票据代表的众多信用关系中具有基础性作用。

银行承兑汇票的基本当事人为出票人(购货方)、付款人和收款人,其基本信用关系表现为:出票人和付款人之间的债权债务关系以及收款人和出票人之间的债权债务关系。银行汇票、银行本票以及商业承兑汇票业务中,因出票人与付款人通常情况下为同一人,所以这几种票据基本当事人为付款人(或出票人)和收款人,其基本信用关系表现为付款人(或出票人)和收款人之间的债权债务关系。

信用对票据的意义

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