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身为财务人员的你如何快速准确的输入函数公式?

EXCEL提供了许多财务函数,这些函数大体上可分为四类:投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。

这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数,可以进行一般的财务计算,如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值,以及债券或息票的价值等等。

使用这些函数不必理解高级财务知识,只要填写变量值就可以了。下面给出了财务函数列表。

(1)投资计算函数

(2)折旧计算函数

(3)偿还率计算函数

(4)债券及其他金融函数

在财务函数中有两个常用的变量:f和b,其中f为年付息次数,如果按年支付,则f=1;按半年期支付,则f=2;按季支付,则f=4。b为日计数基准类型,如果日计数基准为“US(NASD)30/360”,则b=0或省略;如果日计数基准为“实际天数/实际天数”,则b=1;如果日计数基准为“实际天数/360”,则b=2;如果日计数基准为“实际天数/365”,则b=3如果日计数基准为“欧洲30/360”,则b=4。

下面介绍一些常用的财务函数。

1. ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b)

该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日,fs为有价证券的起息日,s为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期,r为有价证券的年息票利率,p为有价证券的票面价值,如果省略p,函数ACCRINT就会自动将p设置为¥1000,f为年付息次数,b为日计数基准类型。

例如,某国库券的交易情况为:发行日为95年1月31日;起息日为95年7月30日;成交日为95年5月1日,息票利率为8.0%;票面价值为¥3,000;按半年期付息;日计数基准为30/360,那么应计利息为: =ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",0.08,3000,2,0)计算结果为:60.6667。

2. ACCRINTM(is, m,r, p, b)

该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日,m为有价证券的到期日,r为有价证券的年息票利率,p为有价证券的票面价值,如果省略p,函数ACCRINTM就会自动将p为¥1000,b为日计数基准类型。

例如,一个短期债券的交易情况如下:发行日为95年5月1日;到期日为95年7月18日;息票利息为9.0%;票面价值为¥1,000;日计数基准为实际天数/365。那么应计利息为: =ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3)计算结果为:19.23228。

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