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都是“套路” 一家互金公司竟然有三套“不良”率算法

不良率本来是一个公司的经营状况问题,但是因为外部竞争和内部压力等种种原因,最后很容易就变成了一个会计问题。

——馨金融

洪偌馨/文

2017年2月13日,情人节前一天,人人贷公布了自己2016年年报。去掉成交额、注册人数这些吓人的“大数”,大多数人更关注的可能是整个年报里最小的数字——逾期率。人人贷年报显示,截至2016年底,逾期率仅为0.26%

除了人人贷,在春节前后,还有点融网、积木盒子等几家平台也陆续公布了自己的年报。我身边有个朋友说,收集各家年报的时候,最关注的都是逾期率和坏账率,可是最不相信的也是这个数字。

每个行业都有一些“不能说的秘密”,作为一个透明度还不那么高的新兴领域,互联网金融自然也有不少“死穴”。比如:“不良”数据、盈利情况、公司估值、员工数量等等,这都是各家公司讳莫如深的信息。

今天先说说跟行业发展最息息相关的“不良”数据。

由于目前互联网金融行业对于“不良”尚未形成统一的定义和统计标准,所以这个行业形成了一个奇怪的现象:一边,每个人都说行业的整体资产质量令人担忧,潜藏着巨大的风险;但另一边,每家机构披露的“不良”数据又始终在低位徘徊。

仅从几家披露了“不良”率的公司来看,这风险甚至比银行都要控制的好。但是仔细想想,这些平台服务的用户大多是银行不愿意或者不能做的,坏账比银行还低确实让大人心里存疑。

这一矛盾现实也折射出了互金行业“不良”尚未形成统一定义、统计标准,以及披露机制的硬伤。“不良”率本来是一个公司的经营状况问题,但是因为外部竞争和内部压力等种种原因,最后很容易就变成了一个会计问题。

模糊的界定标准

关于“不良”的界定,商业银行五级分类的标准最为明确和清晰。

根据规定,目前银行里的贷款五级分类制是依据借款人的还款能力,即最终偿还贷款本金和利息的实际能力,确定贷款遭受损失的风险程度,将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。其中,后三类称为不良贷款。

所以,如果仅以时间标准来看,逾期90天就调为不良。(次级的定义为:本金或利息逾期91天至180天的贷款或表外业务垫款31天至90天)。

但在互联网金融行业,这个定义就变得复杂了。从馨金融了解的情况来看,大部分互金公司对外披露关于“不良”的界定通常还是参考银行的标准,即逾期90天以上算作不良贷款。当然,也有比较严格的机构,逾期1天也算作“不良”。

虽然对于“不良”的界定有所差异,但这不同公司“不良”数据悬殊巨大、行业数据真假参半的真正秘密还在统计方式上。

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