搜狐首页 财经 欢乐颂2

手机搜狐

SOHU.COM

佳创视讯:2016年年度报告

深圳市佳创视讯技术股份有限公司2016年年度报告全文深圳市佳创视讯技术股份有限公司2016年年度报告2017年02月1/194深圳市佳创视讯技术股份有限公司2016年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人陈坤江、主管会计工作负责人黄敏及会计机构负责人(会计主管 人员)颜学宽声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、对大客户的依赖风险 随着有线电视行业内省网运营商整合区域次级运营商的持续推进,客户逐 渐呈现集中化趋势,市场的竞争格局将日趋明显,有研发实力、稳定客户群体 和市场开拓能力较强的企业将得以生存及发展。如果公司未能成功开拓更多新 客户,未能持续取得老客户的采购订单,将给公司的未来发展带来了一定的经 营风险。因此公司在制定经营战略方面更注重可持续发展能力的提升,包括了 市场开拓和技术研发等方面: 1)公司在与已有客户建立长期合作伙伴关系的基础上,持续创新开发新技 术和新产品,以满足客户的不断需求,并持续提高服务质量,增加老客户忠诚 度的维护; 2)积极拓展国内外的市场,开发新潜在客户; 3)利用自身优势,与广电网络运营商强强联合、合作运营,为终端用户创 造价值,实现共赢。 2 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、企业人才流失的风险 人才是增强企业竞争力的核心资源,人才发展是企业发展战略的重要组成。 在目前激烈的市场竞争环境中,人才的竞争也显得尤为激烈。针对可能出现的 关键技术人员流失风险,公司将继续采取相应措施: 1)注重人才选拔 根据企业发展,着重关注科技型、研发型人才,采取“校园招聘、社会网络 招聘、内部推荐”等方法,设立伯乐奖、引导人制度等激励措施,引进一批适 应高科技企业发展需要的“高、尖、急、缺”关键人才。每年固定在西安、湖 北、成都、重庆等“985、211”院校进行优秀人才的选拔,保证团队的活力, 鼓励员工技术创新,令公司多项新产品经科技成果鉴定达到国内领先水平; 2)完善企业绩效考核、薪酬管理机制及人才激励机制 通过建立更科学的绩效考核体系,提高公司全体员工的工作积极性和主动 性,令员工的发展与企业发展同步。不断完善公司现有薪酬管理体系,保证激 励和淘汰机制有效运行,建立良好的研发人员的考核与激励机制。公司设定有 绩效、奖金、股权等多种激励方式,吸引优秀的人才,发挥员工的智慧和力量, 使其为企业的发展和进步起到良好的促进作用。 3)加强员工的专业培训注重人才培养 公司每年初制定年度培训计划,以公司、部门、小组为单位组织内部和外 部的培训与交流,如新员工入职培训、中层干部管理能力提升、公司新产品培 训、内控管理等多项课程,公司积极和高校进行产学研合作,与北京航空航天 大学进行工程硕士的联合培养,目前已有 14 人获得硕士学位。通过专业培训可 3 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 以提高员工实现目标的能力,为承担更大的责任、更富挑战性的工作及提升到 更重要的岗位创造条件。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 413,100,000 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 4 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................ 8 第三节 公司业务概要 ..................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 ............................... 27 第五节 重要事项 ......................................... 53 第六节 股份变动及股东情况 ............................... 66 第七节 优先股相关情况 ................................... 72 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............... 73 第九节 公司治理 ......................................... 79 第十节 公司债券相关情况 ................................. 85 第十一节 财务报告 ....................................... 86 第十二节 备查文件目录 .................................. 194 5 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、佳创、佳创视讯、母公司 指 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 佳创有限、有限公司 指 深圳市佳创视讯技术有限公司,公司之前身 满京华集团 指 深圳市满京华投资集团有限公司 满京华物业公司 指 深圳市满京华物业管理有限公司 深圳市英鹏创展投资有限公司,公司实际控制人控制的其他公司,公 英鹏创展 指 司关联单位 华澳创投 指 深圳市华澳创业投资企业(有限合伙) 北京中传 指 北京中传电广数码科技有限公司 省网 指 国内省级有线电视运营商 市网 指 国内市级有线电视运营商 河南省网 指 河南有线电视网络集团有限公司 普通股、A 股 指 公司发行的人民币普通股 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐机构、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师、会计师事务所、上海众华沪银 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 国家广电总局、广电总局、国家新广电总局 指 国家新闻出版和广电总局 发改委、国家发改委 指 国家发展与改革委员会 发改局、深圳发改局、市发改委 指 深圳市发展与改革委员会 深圳市经贸委 指 深圳市经济贸易和信息化委员会 运营商、广电运营商、广电网络运营商、有 指 广播电视网络运营商 线电视运营商 ARPU 值 指 每用户平均收入(ARPU-Average Revenue Per User) 深圳市科创委 指 深圳市科技创新委员会 天柏技术 指 天柏宽带网络技术(北京)有限公司 佳创国际 指 AVIT Investment International LTD 佳创软件 指 深圳市佳创软件有限公司 文化传媒 指 深圳市佳创视讯文化传媒有限公司 6 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 佳创香港 指 佳创视讯(香港)贸易有限公司 指尖城市 指 深圳市指尖城市网络科技有限公司 深圳证监局、证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳监管局 深交所 指 深圳证券交易所 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 OTT(Over The Top),指越过运营商发展基于开放互联网的各种视频及 OTT 指 数据服务业务 国家新闻出版广电总局及国家工信部制订推出的智能电视操作系统 TVOS 指 行业标准,基于 Linux 操作系统内核与中间件实现紧耦合和优化,可 以兼容支持基于 Android 的应用。 数字视频广播(Digital Video Broadcasting), 是一系列国际承认的数字 DVB 指 电视公开标准 网络协定电视(Internet Protocol Television),是用宽带网络作为介质 IPTV 指 传送电视信息的一种系统 时刻网络 指 深圳时刻网络传媒有限公司 生活传媒 指 深圳市广电生活传媒股份有限公司 深圳广电 指 深圳广播电影电视集团 PlayJam 指 PLAYJAM HOLDINGS LIMITED 润教育联盟 指 润教育才艺教学服务联盟 BTC 指 B.T.C Supply CO.,LTD VR 指 Virtual Reality,即虚拟现实 广电 指 广播电视 意景技术 指 北京意景技术有限责任公司 天威视讯 指 深圳市天威视讯股份有限公司 湖北广电 指 湖北省广播电视信息网络股份有限公司 吉视传媒 指 吉视传媒股份有限公司 前海梧桐并购 指 深圳市前海梧桐并购投资基金管理有限公司 陕西纷腾互动 指 陕西纷腾互动网络科技有限公司 优朋普乐 指 北京优朋普乐科技有限公司 VR+广电 指 虚拟现实+广播电视 平板电脑(Pad,portable android device)是一种小型、方便携带的个人电 pad(平板电脑) 指 脑,以触摸屏作为基本的输入设备 7 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 佳创视讯 股票代码 300264 公司的中文名称 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 公司的中文简称 佳创视讯 公司的外文名称(如有) AVIT LTD. 公司的外文名称缩写(如有)AVIT 公司的法定代表人 陈坤江 注册地址 深圳市光明新区观光路招商局光明科技园 A3 栋 C208 单元 注册地址的邮政编码 518000 办公地址 深圳市福田区滨河路以南、沙嘴路以东中央西谷大厦 15 层 01-08、16 层 04、05 办公地址的邮政编码 518048 公司国际互联网网址 www.avit.com.cn 电子信箱 avit@avit.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李汉辉 李剑虹 联系地址 深圳市福田区中央西谷大厦 15 层 深圳市福田区中央西谷大厦 15 层 电话 0755-83571200 0755-83575056 传真 0755-83575099 0755-83575099 电子信箱 avit@avit.com.cn avit@avit.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 8 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 会计师事务所名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 签字会计师姓名 梁烽 文爱凤 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入(元) 232,212,073.27 146,037,777.96 59.01% 149,927,858.09 归属于上市公司股东的净利润 13,644,581.92 7,166,899.02 90.38% 18,878,031.71 (元) 归属于上市公司股东的扣除非经 3,250,645.65 2,633,400.83 23.44% 13,006,847.21 常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 22,373,796.20 -1,295,891.28 1,826.52% 11,286,071.21 (元) 基本每股收益(元/股) 0.03 0.02 50.00% 0.05 稀释每股收益(元/股) 0.03 0.02 50.00% 0.05 加权平均净资产收益率 2.21% 1.17% 1.04% 3.06% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额(元) 896,103,747.85 662,863,754.42 35.19% 671,613,985.95 归属于上市公司股东的净资产 622,863,072.06 609,336,052.77 2.22% 620,569,337.23 (元) 六、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 24,864,266.13 60,458,550.48 31,836,860.71 115,052,395.95 归属于上市公司股东的净利润 -6,224,842.69 3,315,211.89 -10,595,721.85 27,149,934.57 归属于上市公司股东的扣除非经 -8,060,851.07 695,733.29 -10,876,517.90 21,492,281.33 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -14,176,025.53 2,375,256.48 -29,455,957.76 63,630,523.01 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 9 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减 46,254.25 -1,387,753.10 -77,126.98 值准备的冲销部分) 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 9,918,089.04 6,721,280.38 6,600,665.31 受的政府补助除外) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外,持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益,以及 2,688,188.76 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 减:所得税影响额 2,094,642.15 800,029.09 652,353.83 少数股东权益影响额(税后) 163,953.63 合计 10,393,936.27 4,533,498.19 5,871,184.50 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 10 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司一直立足于广电行业,从事着广电行业端到端整体解决方案的推广与产品的研发, 有着深厚的技术储备与丰富的行业经验。多年来,公司一直持续巩固在行业内的专业技术优 势和市场优势,以行业市场需求为主线,投入资源,开展广播电视相关技术与应用的开发, 并持续进行广电融合业务云平台、大数据应用平台、智能操作系统(TVOS)及相应终端产品 等技术产品的研究开发工作。同时,公司积极开展虚拟现实技术、在线教育平台、大数据分 析技术、智能终端软件、多屏互动系统、云游戏、云分发技术以及相关的云业务方案等技术 产品的研究开发工作,并建立了“广东省数字电视综合业务平台工程技术中心”、“深圳市 数字电视综合业务平台工程技术中心”、“深圳市新媒体融合技术工程实验室”、以及“佳 创-思科三网融合联合实验室”,公司也先后获得了“国家规划布局内重点软件企业”、“国 家火炬计划重点高新技术企业”、“国家级创新型试点企业”、“广东省战略新兴产业骨干 企业”等资质。 报告期内公司的主要业务是数字电视系统研发、数字电视系统集成服务、数字电视终端产 品、移动互联网内容服务以及游戏产品及服务。主要产品有佳创OTT业务云平台、佳创MMSP 系统、DBOSS系统、Portal管理平台、TVOS系统、润教育平台、电视游戏平台等。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 保障资产安 境外资产占 资产的具体 是否存在重 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产 内容 大减值风险 措施 的比重 通过全资子 公司出资认 可供出售金 购英国 6,937,000.00 英国 1.11% 融资产 PlayJam 公司 A 类优先股 11 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内,公司核心竞争能力未发生重大变化,未发生因核心管理团队或关键技术人员 离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。 经过不断的积累与沉淀,公司的核心竞争力得到进一步的巩固与强化,公司的核心竞争能力 主要体现在无形资产,包括商标、专利、计算机软件著作权等科研成果。 1、商标 截止报告期末,公司拥有及正在申请中的注册商标14项。 序号 商标 核定使用商品 商标注册证号 注册有效期限 01 第九类 1914814 2012.11.14-2022.11.13 02 第三十八类 5397056 2009.10.28-2019.10.27 03 第三十八类 5397055 2009.10.28-2019.10.27 04 第九类 10146494 2012.12.28-2022.12.27 05 第九类 11118410 2013.11.14-2023.11.13 06 Cloud Vision 第九类 11118444 2013.11.14-2023.11.13 07 第九类 12329434 已获取受理通知书 08 糖果电视 第九类 15636482 2016.03.07-2026.03.06 09 第九类 15410261 2016.01.28-2026.01.27 10 糖果TV 第九类 15636413 2016.03.07-2026.03.06 11 第九类 申请中 12 第三十八类 15040581 10年 12 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四十二类 15040665 10年 14 第四十五类 15655046 10年 2、专利 截至报告期末,公司拥有已授权专利37项,其中发明专利25项、实用新型专利8项及外观设计专利4项;报 告期内新增6项授权专利。 截至报告期末,公司拥有的专利如下: 序号 专利号 专利名称 专利权人 专利类型 授权公告日 专利权期限 1 03246995.0 有线多媒体数据接收装置 佳创视讯 实用新型 2004-6-2 10 2 200830102232.3 数字电视机顶盒 佳创视讯 外观设计 2009-4-15 10 3 200820213901.9 数字电视机顶盒应用更新升级系统及机顶盒 佳创视讯 实用新型 2010-1-13 10 4 201010004508.0 16位真彩色下平滑显示24、32位真彩色图像的 佳创视讯 发明 2011-6-8 20 方法 5 200920205695.1 数字电视接收装置、通用电视解码板及数字电 佳创视讯 实用新型 2010-8-11 10 视机 6 201020256026.X 一种数字电视终端用户收视行为采集装置 佳创视讯 实用新型 2011-2-16 10 7 201020255640.4 一种数字电视终端用户收视行为分析装置 佳创视讯 实用新型 2011-2-16 10 8 201010540180.4 具有硬盘播发功能的视频服务器系统 佳创视讯 发明 2012-10-3 20 9 201110234877.3 一种视频点播单双向WEB导航页面生成系统 佳创视讯 发明 2013-5-1 20 与生成方法 10 201110255367.4 基于单向网络的电视节目精准搜索及查看详 佳创视讯 发明 2013-1-16 20 情装置与方法 11 201110348351.8 一种数字机顶盒用支持硬件解码的全格式媒 佳创视讯 发明 2014-2-19 20 体播放器 12 201110296696.3 一种基于短信网关的视频点播系统和视频点 佳创视讯 发明 2014-3-26 20 播方法 13 201220015327.2 应用于数字电视前端的内容注入系统 佳创视讯 实用新型 2012-9-12 10 14 201220197587.6 基于IPQAM调制的统一频点资源调度系统 佳创视讯 实用新型 2012-12-12 10 15 201210296225.7 一种资源调度系统 佳创视讯 发明 2014-10-29 20 16 201430350985.1 遥控器 佳创视讯 外观设计 2015-4-22 10 17 201430316659.9 机顶盒 佳创视讯 外观设计 2015-3-18 10 18 201520009890.2 壁挂支架机构及壁挂式电视终端 佳创视讯 实用新型 2015-8-5 10 19 2013104112482 一种HTML5标准下基于Webkit内核的视频地 佳创视讯 发明 2016-7-19 20 址提取方法 20 201410025964.1 一种客户端聚合视频的方法 佳创视讯 发明 2016-8-8 20 13 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 201410026230.5 基于DOM树匹配的视频网站媒资聚合方法和 佳创视讯 发明 2016-9-7 20 系统 22 201410067411.2 一种基于机顶盒的跨屏互播方法及系统 佳创视讯 发明 2016-9-7 20 23 201630107709.1 视频播放器(糖果盒子) 佳创视讯 外观设计 2016-9-21 20 24 201210338552.4 在安卓系统的装置上虚拟SD卡的方法 佳创软件 发明 2016-3-29 20 25 201210389419.1 一种适配android stagefright多媒体框架的音 佳创软件 发明 2014-10-27 20 频解码系统及其方法 26 ZL200810239831.9 一种实现认证的方法和系统 天柏技术 发明 2010-12-1 20 27 ZL200810239829.1 一种双向认证的方法 天柏技术 发明 2011-12-21 20 28 ZL200910243949.3 一种数字电视页面返还的方法 天柏技术 发明 2012-6-13 20 29 ZL200910243947.4 一种数字电视催缴费信息发送的方法 天柏技术 发明 2011-10-26 20 30 ZL201010118862.6 一种机顶盒向视频服务器发送心跳的方法 天柏技术 发明 2012-1-4 20 31 ZL200910082836.x 一种文件实时传输的方法和系统 天柏技术 发明 2011-3-16 20 32 ZL200810112053.7 一种统一开发系统 天柏技术 发明 2010-12-8 20 33 ZL200810112054.1 一种日志系统的运行方法 天柏技术 发明 2010-8-11 20 34 ZL201010197267.6 一种数字电视付费频道预览及订购的方法和 天柏技术 发明 2012-7-11 20 系统 35 ZL200910243945.5 一种更新展示页面的方法 天柏技术 发明 2013-4-3 20 36 ZL200910243948.9 一种安全等级认证的方法和系统 天柏技术 发明 2013-2-13 20 37 ZL200710304119.8 一种互动电视业务中的认证方法 天柏技术 发明 2010-1-27 20 截止报告期末,公司进入实质审查的专利共8项: 序号 专利号 专利名称 专利权人 专利类型 实申通知日 1 201110363484.2 数字电视接收终端的嵌入式系统的包管理系统及 佳创视讯 发明 2012-4-25 方法 2 201210519411.2 基于DRM的流媒体播放系统 佳创视讯 发明 2013-3-27 3 201410073454.1 基于安卓的智能机顶盒的嵌入式系统及其 佳创视讯 发明 2014-6-5 recovery方法 4 201410400434.0 快速进入时移节目或节目预约的方法 佳创视讯 发明 2014-12-19 5 201410381670.2 采用方向键进行直播频道切换的方法 佳创视讯 发明 2014-12-30 6 201610061637.0 树形结构生成方法及系统 佳创视讯 发明 2016-7-13 7 201510923387.2 基于数据库通信的方法及系统 佳创视讯 发明 2016-5-11 8 2013103106022 一种网页锚点导航方法及装置 佳创软件 发明 2013-10-23 3、软件著作权 截止报告期末,公司拥有软件著作权395项,报告期内新增133项,具体情况见下表: NO. 证书编号 证书名称 著作权人 颁发时间 1 2007SR17929 佳创EPG生成系统Foresight软件V3.0 佳创视讯 2007-11-14 2 2007SR17928 佳创NVOD/视频存储播出系统SmartView软件V3.0 佳创视讯 2007-11-14 3 2007SR17927 佳创用户管理系统OssPlanner软件V2.1 佳创视讯 2007-11-14 14 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 2007SR17930 佳创多媒体信息广场系统InfoStore软件V4.0 佳创视讯 2007-11-14 5 2007SR17926 佳创多媒体信息广场系统InfoStore软件V3.0 佳创视讯 2007-11-14 6 2007SR17925 佳创JSCOM3000系列机顶盒内嵌软件V3.30 佳创视讯 2007-11-14 7 2008SR07319 佳创视频点播系统click软件V1.0 佳创视讯 2008-4-16 8 2008SR16057 佳创数字电视终端浏览器软件(ArenaBrowser)V2.0 佳创视讯 2008-8-14 9 2008SR16997 佳创数据广播软件V4.5 佳创视讯 2008-8-25 10 2008SR21701 佳创时移电视系统软件V1.0 佳创视讯 2008-9-28 11 2008SR37201 佳创数字电视时移系统软件V2.0 佳创视讯 2008-12-25 12 2009SR01189 佳创视频点播系统(Click)软件V2.0 佳创视讯 2009-1-7 13 2009SR059383 佳创国标地面数字电视证劵信息系统软件V1.0 佳创视讯 2009-12-23 14 2009SR059382 佳创国标地面数字电视终端嵌入式软件V1.0 佳创视讯 2009-12-23 15 2009SR059384 佳创国标地面数字电视多媒体信息系统软件V1.0 佳创视讯 2009-12-23 16 2010SR042216 佳创用户管理系统OssPlanner软件V2.3 佳创视讯 2010-8-18 17 2010SR042660 佳创公共信息平台终端软件V1.0 佳创视讯 2010-8-20 18 2010SR059303 佳创NVOD视频存储播出系统SmartView软件V7.0 佳创视讯 2010-11-8 19 2010SR061807 佳创数字视频节目自动转码服务器端软件V2.0 佳创视讯 2010-11-18 20 2010SR061733 佳创数字电视业务数据采集系统软件V1.0 佳创视讯 2010-11-18 21 2010SR061724 佳创数字电视业务数据分析系统软件V1.0 佳创视讯 2010-11-18 22 2010SR061737 佳创电视彩信业务系统软件V1.0 佳创视讯 2010-11-18 23 2010SR061736 佳创数字电视增值业务运营平台系统软件V2.0 佳创视讯 2010-11-18 24 2010SR061735 佳创数字电视增值业务播发系统软件V2.0 佳创视讯 2010-11-18 25 2010SR061732 佳创数字电视增值业务管理系统软件V2.0 佳创视讯 2010-11-18 26 2010SR062634 佳创数字电视时移系统软件V2.2 佳创视讯 2010-11-23 27 2010SR062636 佳创数字电视终端浏览器软件(ArenaBrowser)V2.5 佳创视讯 2010-11-23 28 2010SR063089 佳创数字视频节目自动转码客户端软件V2.0 佳创视讯 2010-11-24 29 2010SR073016 佳创数据广播内容管理系统JC-CMS软件V2.1 佳创视讯 2010-12-27 30 2010SR074663 佳创视频点播系统机顶盒终端软件V2.0 佳创视讯 2010-12-30 31 2011SR000962 佳创数字电视EPG系统多语言国际化版软件V5.4 佳创视讯 2011-1-8 32 2011SR000940 佳创高清VOD终端软件V1.0 佳创视讯 2011-1-8 33 2011SR000948 佳创高清VOD导航软件V1.0 佳创视讯 2011-1-8 34 2011SR000937 佳创数字电视中间件软件xMagicV1.0 佳创视讯 2011-1-8 35 2011SR000947 佳创JC6000高清机顶盒软件V1.0 佳创视讯 2011-1-8 36 2011SR000963 佳创一体化数字电视系统软件V1.0 佳创视讯 2011-1-8 37 2011SR001048 佳创媒资用户管理系统软件V1.0 佳创视讯 2011-1-10 38 2011SR002943 佳创数字电视终端浏览器软件(ArenaBrowser)V3.0 佳创视讯 2011-1-20 39 2011SR002944 佳创数字电视终端综合业务软件ArenaV3.0 佳创视讯 2011-1-20 40 2011SR018654 佳创国标地面数字电视一体机公共平台软件V1.0 佳创视讯 2011-4-8 41 2011SR018661 佳创国标地面数字电视一体机浏览器软件V1.0 佳创视讯 2011-4-8 42 2011SR018565 佳创国标地面数字电视一体机股票播发软件V1.0 佳创视讯 2011-4-8 43 2011SR018659 佳创国标地面数字电视一体机菜单广告系统软件V1.0 佳创视讯 2011-4-8 15 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 2011SR018656 佳创国标地面数字电视一体机安全升级软件V1.0 佳创视讯 2011-4-8 45 2011SR037750 佳创高级安全数字电视卫星接收机软件V1.0 佳创视讯 2011-6-15 46 2011SR047833 佳创数字电视广告业务系统软件V1.0 佳创视讯 2011-7-14 47 2011SR047821 佳创三网融合数字多媒体终端公共平台软件V1.0 佳创视讯 2011-7-14 48 2011SR066787 佳创视频点播系统(Click)软件V2.3 佳创视讯 2011-9-19 49 2011SR073957 佳创高并发硬盘播发系统软件V1.2 佳创视讯 2011-10-17 50 2011SR100150 佳创高清数字电视多媒体信息播发系统软件V1.0 佳创视讯 2011-11-23 51 2011SR100155 佳创高清数字电视音视频播发系统软件V1.0 佳创视讯 2011-11-23 52 2011SR100160 佳创高清数字电视节目信息播发系统软件V1.0 佳创视讯 2011-11-23 53 2011SR100141 佳创高清数字电视门户业务平台软件V1.0 佳创视讯 2011-11-23 54 2011SR102166 佳创高清数字电视中间件软件V1.0 佳创视讯 2011-11-27 55 2012SR026759 佳创高并发IP数字电视自办频道播出系统软件V1.0 佳创视讯 2012-4-9 56 2012SR026757 佳创源码自动化测试平台软件V1.0 佳创视讯 2012-4-9 57 2012SR026756 佳创研发资源分享平台软件V1.0 佳创视讯 2012-4-9 58 2012SR059528 佳创数字电视前端Portal平台软件(VideoMall)V1.0 佳创视讯 2012-7-4 59 2012SR069742 佳创数字电视终端浏览器软件(ArenaBrowser)V4.0 佳创视讯 2012-8-1 60 2012SR069737 佳创数字电视中间件软件V1.1 佳创视讯 2012-8-1 61 2012SR102495 佳创云视觉软件(CloudVision)V2.0 佳创视讯 2012-10-30 62 2012SR113812 佳创云视觉软件(CloudVision)V2.3 佳创视讯 2012-11-26 63 2012SR113806 佳创数字电视前端业务IP输出平台V1.0 佳创视讯 2012-11-26 64 2012SR118560 佳创视频点播系统(Click)软件V3.0 佳创视讯 2012-12-3 65 2013SR010204 佳创EPG生成系统Foresight软件V6.6 佳创视讯 2013-1-30 66 2013SR010203 佳创用户管理系统OssPlanner软件V2.5 佳创视讯 2013-1-30 67 2013SR010202 佳创数据广播软件V6.6 佳创视讯 2013-1-30 68 2013SR037518 佳创三网融合全业务智能应用支撑平台系统软件V1.0 佳创视讯 2013-4-25 69 2013SR037525 佳创三网融合全媒体业务支撑平台系统软件V1.0 佳创视讯 2013-4-25 70 2013SR062799 佳创数字电视前端Portal平台软件(VideoMall)V2.0 佳创视讯 2013-6-26 71 2013SR064604 佳创OTT多屏互动客户端软件V1.0 佳创视讯 2013-7-11 72 2013SR101665 佳创数字电视差分式升级系统软件V1.0 佳创视讯 2013-9-16 73 2013SR139133 佳创综合广告投放管理系统软件V1.0 佳创视讯 2013-11-20 74 2013SR161676 佳创高清中间件xMagic软件V2.0 佳创视讯 2013-12-30 75 2014SR102535 佳创多业务管理平台软件V1.0 佳创视讯 2014-7-22 76 2014SR120432 佳创OS流媒体服务器系统软件V1.0 佳创视讯 2014-8-17 77 2014SR120518 佳创糖果TV系统软件V1.0 佳创视讯 2014-8-17 78 2014SR123912 佳创综合广告投放管理系统软件V1.1 佳创视讯 2014-8-20 79 2014SR196407 佳创全媒体数字内容运营支撑管理平台软件V1.0 佳创视讯 2014-12-16 80 2014SR196648 佳创智慧家庭多屏业务应用支撑平台软件V1.0 佳创视讯 2014-12-16 81 2015SR013039 佳创媒资分享管理平台系统软件V1.0 佳创视讯 2014-12-31 82 2015SR013038 佳创大数据新媒体共融平台软件V1.0 佳创视讯 2014-12-31 83 2015SR096429 佳创OTT视频分发系统软件V1.0 佳创视讯 2015-4-14 16 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 2015SR094628 佳创OTT多屏互动客户端软件V2.0 佳创视讯 2015-4-14 85 2015SR142836 佳创高清交互平台软件V1.0 佳创视讯 2015-6-9 86 2015SR149718 佳创智能电视互动营销平台软件V1.0 佳创视讯 2015-6-15 87 2015SR164640 面向三网融合的视频媒资聚合及应用公共平台软件V1.0 佳创视讯 2015-8-10 88 2015SR198557 佳创云汇聚智慧酒店系统软件V1.0 佳创视讯 2015-8-25 89 2015SR204443 佳创智慧家庭多屏业务应用支撑平台软件V2.0 佳创视讯 2015-9-30 90 2016SR017881 佳创公共信息平台终端软件V2.0 佳创视讯 2016-1-25 91 2016SR021119 佳创一体机平台软件V1.0 佳创视讯 2016-1-28 92 2016SR129515 佳创OS中心存储系统软件V1.0 佳创视讯 2016-6-2 93 2016SR135818 佳创OTT-CDN系统管理软件V1.0 佳创视讯 2016-6-7 94 2016SR129518 佳创OTT-CDN流媒体服务器软件V1.0 佳创视讯 2016-6-2 95 2016SR071492 佳创直播卫星数据业务播出管理系统V1.0 佳创视讯 2016-2-22 96 2016SR071488 佳创VOD伴侣系统V1.0 佳创视讯 2016-2-5 97 2016SR036317 佳创公共数据平台终端软件V1.0 佳创视讯 2016-2-23 98 2016SR156480 佳创三网融合云视频综合服务平台软件V1.0 佳创视讯 2016-6-27 99 2016SR184008 佳创广电新媒体运营管理平台软件V1.0 佳创视讯 2016-7-18 100 2016SR183857 佳创广电新媒体信息融合技术平台软件V1.0 佳创视讯 2016-7-18 101 2016SR183923 佳创广电新媒体统一业务门户系统V1.0 佳创视讯 2016-7-18 102 2016SR164765 佳创基于卫星的多语言多媒体信息交互平台软件V1.0 佳创视讯 2016-7-1 103 2016SR213156 佳创数字电视移动APP系统软件V1.0 佳创视讯 2016-8-10 104 2016SR216292 佳创数字电视内容自运营系统软件V1.0 佳创视讯 2016-8-12 105 2016SR231350 佳创广电新媒体终端应用开发平台软件V1.0 佳创视讯 2016-8-23 106 2016SR231345 佳创智能电视终端系统V2.0 佳创视讯 2016-8-23 107 2016SR245414 佳创红点遥控器软件V1.0 佳创视讯 2016-9-2 108 2016SR243096 佳创智能操作系统视频终端平台软件V1.0 佳创视讯 2016-8-31 109 2016SR279976 佳创视频服务应用管理平台软件V1.0 佳创视讯 2016-9-28 110 2016SR279981 佳创集成播控系统V1.0 佳创视讯 2016-9-28 111 2016SR280130 佳创VR终端软件V1.0 佳创视讯 2016-9-28 112 2016SR278312 佳创异构网络CDN聚合系统 V1.0 佳创视讯 2016-9-28 113 2016SR278308 佳创广电大数据处理平台软件V1.0 佳创视讯 2016-9-28 114 2016SR278304 佳创大数据应用云平台软件V1.0 佳创视讯 2016-9-28 115 2016SR281206 佳创VR视频处理平台软件V1.0 佳创视讯 2016-9-29 116 2016SR281246 佳创视频服务应用支撑平台软件V1.0 佳创视讯 2016-9-29 117 2016SR281074 佳创智能多屏终端软件V1.0 佳创视讯 2016-9-29 118 2016SR268519 佳创广电门户引擎系统V1.0 佳创视讯 2016-9-21 119 2016SR269504 佳创广电虚拟现实交互业务系统V1.0 佳创视讯 2016-9-21 120 2016SR268618 佳创广电新媒体资产管理系统V1.0 佳创视讯 2016-9-21 121 2016SR269142 佳创广电新媒体融合业务平台软件V1.0 佳创视讯 2016-9-21 122 2016SR271894 佳创视频内容分发网络系统(V-CDN)软件V1.0 佳创视讯 2016-9-21 123 2016SR271145 佳创广电全景视频直播业务系统 V1.0 佳创视讯 2016-9-22 17 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 2016SR272170 佳创终端聚合系统 V1.0 佳创视讯 2016-9-22 125 2016SR272984 佳创云汇聚系统 V1.0 佳创视讯 2016-9-23 126 2016SR372737 佳创智慧社区管理平台软件V1.0 佳创视讯 2016-9-23 127 2016SR273447 佳创云分发系统 V1.0 佳创视讯 2016-9-23 128 2016SR276868 佳创直播分享系统V1.0 佳创视讯 2016-9-27 129 2012SR122357 佳创Android平台全业务智能应用启动器系统软件V1.0 佳创软件 2012-12-11 130 2012SR122376 佳创基于三网融合的全格式全信道媒体框架支撑系统软件V1.0 佳创软件 2012-12-11 131 2012SR122406 佳创Android平台数字电视(DVB)支撑及业务系统软件V1.0 佳创软件 2012-12-11 132 2013SR003058 佳创电视相册系统软件V1.0 佳创软件 2013-1-10 133 2013SR003027 佳创音乐壁画系统软件V1.0 佳创软件 2013-1-10 134 2013SR003025 佳创应用下载系统软件V1.0 佳创软件 2013-1-10 135 2013SR125806 数字电视智能操作系统平台软件V1.0 佳创软件 2013-11-14 136 2012SR108067 天柏双向业务管理平台软件【简称:DVN-BSMP】V1.0 天柏技术 2008-6-20 137 2012SR108071 互动电视内容管理系统【简称:iTV AMS】V1.0 天柏技术 2008-11-15 138 2012SR108089 多业务引擎系统【简称:SASE】V1.0 天柏技术 2008-11-15 139 2012SR108084 天柏广电双向业务门户系统【简称:iTV Portal】V1.0 天柏技术 2007-8-25 140 2012SR108087 天柏DBOSS系统_CRM域系统软件V1.0 天柏技术 2007-8-15 141 2012SR108075 数字电视数据采集及终端管理系统【简称:DTV-DATMS】V1.0 天柏技术 2009-2-2 142 2012SR108079 天柏用户管理系统软件【简称:SMS plus】V1.0 天柏技术 2007-8-1 143 2012SR108070 天柏机顶盒管理系统【简称:DVN-STBMS】V1.0 天柏技术 2008-6-18 144 2012SR108081 天柏DBOSS系统_CBS域系统软件【简称:天柏宽网D-BOSS系统】 天柏技术 2007-8-15 V1.0 145 2012SR108073 认证服务器软件【简称:Authentication Server】V1.0 天柏技术 2008-11-15 146 2012SR108062 数字电视用户行为分析系统【简称:DTV-SBIS】V1.0 天柏技术 2009-2-2 147 2013SR009262 综合业务运营支撑系统【简称:DBOSS】V1.0 天柏技术 2013-1-29 148 2013SR009194 数字电视网络终端管理系统【简称:DTV-NTMS】V1.0 天柏技术 2013-1-29 149 2013SR009265 数字电视双向业务综合网管系统【简称:DTV-INMS】V1.0 天柏技术 2013-1-29 150 2013SR009258 收视行为调查分析系统【简称:SBAS】V1.0 天柏技术 2013-1-29 151 2013SR073335 BOSS资源管理系统V1.0 天柏技术 2013-7-25 152 2013SR073187 中间件终端软件V1.0 天柏技术 2013-7-25 153 2014SR177584 综合业务运营支撑系统【简称:DBOSS】V2.0 天柏技术 2014-11-20 154 2015SR224983 中间件终端软件V2.0 天柏技术 2015-11-17 155 2016SR032276 全媒体数字化内容运行支持管理平台V1.0 天柏技术 2016-2-17 156 2016SR032462 OS系统流媒体服务器软件V1.0 天柏技术 2016-2-17 157 2016SR031717 OTT视频流分发系统软件V1.0 天柏技术 2016-2-17 158 2016SR031771 多项业务管理平台V1.0 天柏技术 2016-2-17 159 2016SR032258 智慧家庭多屏业务平台软件V1.0 天柏技术 2016-2-17 160 2016SR032263 收视分析系统软件V1.0 天柏技术 2016-2-17 161 2016SR032283 OTT多屏互动客户端支撑软件V1.0 天柏技术 2016-2-17 162 2014SR207330 指尖城市润生活iPhone手机客户端软件V1.0 指尖城市 2014-12-23 18 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 2015SR031419 指尖城市润生活Android手机客户端软件V1.0 指尖城市 2015-2-13 164 2015SR031456 指尖城市润生活MGT账号管理系统V1.0 指尖城市 2015-2-13 165 2015SR031454 指尖城市润生活通用权限分配系统V1.0 指尖城市 2015-2-13 166 2015SR031453 指尖城市润生活内容分发管理系统V1.0 指尖城市 2015-2-13 167 2015SR031416 指尖城市润生活运维管理软件V1.0 指尖城市 2015-2-13 168 2015SR186415 指尖城市润教育iPhone手机客户端教师版软件V1.0 指尖城市 2015-9-24 169 2015SR186011 指尖城市润教育Android手机客户端教师版软件V1.0 指尖城市 2015-9-24 170 2015SR186293 指尖城市润教育运营管理平台软件V1.0 指尖城市 2015-9-24 171 2015SR185920 指尖城市润教育账务管理平台软件V1.0 指尖城市 2015-9-24 172 2015SR245702 指尖城市润教育PC端教师版软件V1.0 指尖城市 2015-12-5 173 2015SR244816 指尖城市润教育PC端学生版软件V1.0 指尖城市 2015-12-5 174 2015SR245696 指尖城市润教育iPhone手机客户端学生版软件V1.0 指尖城市 2015-12-5 175 2015SR245870 指尖城市润教育Android手机客户端学生版软件V1.0 指尖城市 2015-12-5 176 2016SR021826 指尖城市润教育iPhone手机客户端教师版软件V2.0 指尖城市 2016-1-29 177 2016SR021901 指尖城市润教育iPhone手机客户端学生版软件V2.0 指尖城市 2016-1-29 178 2016SR023336 指尖城市润教育Android手机客户端教师版软件V2.0 指尖城市 2016-1-30 179 2016SR023554 指尖城市润教育Android手机客户端学生版软件V2.0 指尖城市 2016-1-30 180 2016SR192758 指尖城市润教育用户版Android手机客户端软件V3.0 指尖城市 2016-7-25 181 2016SR191372 指尖城市润教育用户版iPhone手机客户端软件V3.0 指尖城市 2016-7-25 182 2016SR192268 指尖城市润教育机构版Android系统V3.0 指尖城市 2016-7-25 183 2016SR191584 指尖城市润教育机构版iPhone系统V3.0 指尖城市 2016-7-25 184 2016SR191384 指尖城市润教育联盟机构运营管理系统V3.0 指尖城市 2016-7-25 185 2016SR191219 指尖城市润教育账务管理系统V3.0 指尖城市 2016-7-25 186 2016SR192565 指尖城市润教育运营管理系统V3.0 指尖城市 2016-7-25 187 2016SR314991 指尖城市润教育智慧校园社团管理平台学校端软件V1.0 指尖城市 2016-11-1 188 2016SR313865 指尖城市润教育智慧校园社团移动平台教师端软件V1.0 指尖城市 2016-11-1 189 2016SR314205 指尖城市润教育智慧校园社团移动平台学生端软件V1.0 指尖城市 2016-11-1 190 2010SR003785 网络游戏新星际家园软件V1.0 陕西纷腾互动 2010/1/22 191 2013SR114254 星空游戏IPTV版橙子快跑游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/10/26 192 2013SR114256 星空游戏IPTV版疯狂吃货游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/10/26 193 2013SR114341 星空游戏IPTV版七连猪游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/10/26 194 2013SR114346 星空游戏IPTV版星空30秒游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/10/26 195 2013SR117336 IPTV火拼俄罗斯游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/11/1 196 2013SR117141 IPTV烈火战车游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/11/1 197 2013SR117160 IPTV猫族传说游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/11/1 19 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 2013SR117604 IPTV冒险笔记游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/11/1 199 2013SR117637 IPTV神秘宝箱游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/11/1 200 2013SR122844 IPTV大旋风游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/11/9 201 2013SR122866 IPTV开心庄园游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/11/9 202 2013SR122841 IPTV魔力水晶游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/11/9 203 2013SR122876 IPTV英雄塔防游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/11/9 204 2013SR122868 IPTV至尊忍者游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/11/9 205 2013SR140810 IPTV飞天入地游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/7 206 2013SR140802 IPTV黄金矿工2游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/7 207 2013SR140887 IPTV脑力测试游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/7 208 2013SR140918 IPTV松鼠忍者游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/7 209 2013SR140816 IPTV西游降魔游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/7 210 2013SR143788 IPTV翻滚吧冰块游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/11 211 2013SR150221 IPTV末日病毒游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/19 212 2013SR150272 IPTV逃离野人岛游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/19 213 2013SR150215 IPTV铁血征四海游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/19 214 2013SR150211 IPTV星球大战游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/19 215 2013SR151439 IPTV疯狂万圣节游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/20 216 2013SR151562 IPTV海马战纪游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/20 217 2013SR151558 IPTV橙子守护者游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2013/12/20 218 2014SR012296 IPTV探秘潘多拉游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/1/27 219 2014SR012299 IPTV重返米兰达游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/1/27 220 2014SR012812 IPTV卡牌达人游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/1/28 221 2014SR012821 IPTV猫王之王游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/1/28 222 2014SR017136 IPTV逃离侏罗纪游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/2/13 223 2014SR017089 IPTV找茬游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/2/13 224 2014SR024719 IPTV快乐喵星人游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/2/28 225 2014SR029332 IPTV东海雄鹰游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/3/11 226 2014SR029382 IPTV僵尸来了游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/3/11 227 2014SR029331 IPTV特种战士游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/3/11 228 2014SR044275 IPTV地球反击战游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/4/16 229 2014SR044269 IPTV霍比特之战游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/4/16 20 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 230 2014SR044250 IPTV九州群侠传游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/4/16 231 2014SR048869 IPTV三国风云游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/4/24 232 2014SR051731 IPTV生化围城游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 20114/4/29 233 2014SR056760 iTV游戏平台V1.0 陕西纷腾互动 2014/5/8 234 2014SR100985 IPTV暗黑巫师游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/7/18 235 2014SR100988 IPTV钢甲审判者游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/7/18 236 2014SR100929 IPTV功夫老奶奶游戏软件 陕西纷腾互动 2014/7/18 237 2014SR100993 IPTV乱斗三国游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/7/18 238 2014SR100413 IPTV热血狂飚游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/7/18 239 2014SR100634 IPTV热血蔬菜游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/7/18 240 2014SR100635 IPTV音速飞侠游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/7/18 241 2014SR100639 IPTV隐者猫咪游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/7/18 242 2014SR118682 IPTV斗地主游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/8/12 243 2014SR119550 IPTV怪兽帝国游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/8/13 244 2014SR119546 IPTV怪物史莱德游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/8/13 245 2014SR119548 IPTV猴哥莫打脸游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/8/13 246 2014SR120198 IPTV三人挖坑游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/8/14 247 2014SR120199 IPTV谁是射门王游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/8/14 248 2014SR120066 IPTV中国象棋游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/8/14 249 2014SR216411 互动电视文化资源应用开发及运营管理平台系统V1.0 陕西纷腾互动 2014/12/30 250 2014SR216854 IPTV球王世界杯游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/12/30 251 2014SR216850 IPTV陕西麻将游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/12/30 252 2014SR216893 IPTV熊猫快快冲游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2014/12/30 253 2015SR022551 IPTV快到水手游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/3 254 2015SR022547 IPTV忍者训练营电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/3 255 2015SR022552 IPTV圣光骑兵团游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/3 256 2015SR022632 IPTV星战传说游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/3 257 2015SR027454 IPTV冰雪奇域游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/6 258 2015SR027046 IPTV疯狂魔法师游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/6 259 2015SR027044 IPTV僵尸街区游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/6 260 2015SR027027 IPTV僵尸之潮游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/6 261 2015SR026737 IPTV闪电突击电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/6 21 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 262 2015SR026734 IPTV突击战车游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/6 263 2015SR026731 IPTV先锋机械团游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/2/6 264 2015SR049713 IPTV怪兽大暴动电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/3/20 265 2015SR049712 IPTV神将小兵电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/3/20 266 2015SR049822 IPTV死亡兵器游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/3/20 267 2015SR075505 大闹天宫传说电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/5/6 268 2015SR075497 梦幻精灵王电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/5/6 269 2015SR083011 IPTV呆鸟英雄游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/5/15 270 2015SR109410 超人奥特曼电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/6/18 271 2015SR109677 宠物大作战电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/6/18 272 2015SR109679 大海贼时代电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/6/18 273 2015SR109416 僵尸前线电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/6/18 274 2015SR109810 飓风战车电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/6/18 275 2015SR109807 神马保卫战电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/6/18 276 2015SR109815 勇者战魂电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/6/18 277 2015SR109674 战斗王陀螺电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/6/18 278 2015SR118558 暴风勇士电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/6/29 279 2015SR118563 超人宝贝电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/6/29 280 2015SR131218 小熊熊战僵尸电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/7/13 281 2015SR131221 战神奥特曼电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/7/13 282 2015SR131226 重装坦克电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/7/13 283 2015SR169177 功夫熊猫电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/8/31 284 2015SR168827 光头伐木王电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/8/31 285 2015SR169439 秦时明月电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/8/31 286 2015SR169435 忍者神龟电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/8/31 287 2015SR168822 神龙宝贝电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/8/31 288 2015SR169441 英雄总动员电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/8/31 289 2015SR169436 植物僵尸大战电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/8/31 290 2015SR169128 植物僵尸军团电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/8/31 291 2015SR169168 植物战僵尸电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/8/31 292 2015SR174396 奔跑吧僵尸电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/9/9 293 2015SR174405 奔跑吧铠甲电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/9/9 22 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 294 2015SR174409 疯狂僵尸电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/9/9 295 2015SR174392 功夫大熊猫电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/9/9 296 2015SR174374 火力铠甲王电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/9/9 297 2015SR174418 铠甲战斗王电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/9/9 298 2015SR191334 去吧皮卡丘电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/9/30 299 2015SR199761 暴力警车电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/10/19 300 2015SR199276 变形金刚电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/10/19 301 2015SR199760 大圣孙悟空电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/10/19 302 2015SR199267 二次元战争电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/10/19 303 2015SR199284 僵尸总动员电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/10/19 304 2015SR210136 奥特曼打僵尸电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/10/30 305 2015SR210114 爆丸小子电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/10/30 306 2015SR210133 洛克英雄电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/10/30 307 2015SR210128 小鸟的愤怒电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/10/30 308 2015SR211259 僵尸军团电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/11/2 309 2015SR253101 变身小魔仙电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/10 310 2015SR252539 海绵宝宝捕鱼电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/10 311 2015SR253501 开心酷宝电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/10 312 2015SR253495 铠甲战士电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/10 313 2015SR253498 森林保卫战电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/10 314 2015SR253106 羊羊大战僵尸电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/10 315 2015SR254119 战斗吧皮卡丘电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/10 316 2015SR255876 变身小英雄电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/11 317 2015SR255240 变形吧战车电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/11 318 2015SR255868 穿越火线电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/11 319 2015SR255862 大圣归来电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/11 320 2015SR255737 电击好小子电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/11 321 2015SR254655 海底探险队电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/11 322 2015SR255872 海贼王起航电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2015/12/11 323 2016SR023907 凹凸曼学数学电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 324 2016SR023904 百变联盟电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 325 2016SR024004 猜猜我是谁电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 23 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 326 2016SR024007 超能精灵电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 327 2016SR023896 大头儿子宝贝电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 328 2016SR024010 海底历险记电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 329 2016SR023909 火力精灵电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 330 2016SR023903 僵尸迷城电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 331 2016SR023900 铠甲勇士恐龙电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 332 2016SR023897 切水果电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 333 2016SR023934 赛尔号战神电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 334 2016SR023876 屠魔勇士电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 335 2016SR023955 银河奥特曼电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 336 2016SR023886 元气勇者大战电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/1 337 2016SR025564 成语考考你电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/2 338 2016SR025568 国家联盟电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/2 339 2016SR025574 环保小能手电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/2 340 2016SR025609 僵尸快跑电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/2 341 2016SR025668 开心拼拼乐电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/2 342 2016SR025588 小怪兽要吃糖电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/2 343 2016SR025585 圆卡王电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/2/2 344 2016SR062988 酷跑奥特曼电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/3/28 345 2016SR062769 熊大战机队电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/3/28 346 2016SR110965 变身战队电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/5/18 347 2016SR109643 激战奇轮电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/5/18 348 2016SR109638 战神陀螺电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/5/18 349 2016SR243080 火爆狂飙3D电视游戏软件安卓版V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/31 350 2016SR243135 狮子学水果3D电视游戏软件安卓版V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/31 351 2016SR243024 驯龙英雄3D电视游戏软件安卓版V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/31 352 2016SR243063 喵族神枪手电视游戏软件安卓版V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/31 353 2016SR243882 开心识字儿童教育软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/9/1 354 2016SR243887 字母僵尸历险儿童教育软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/9/1 355 2016SR243879 熊猫数学超市儿童教育软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/9/1 356 2016SR241630 炸弹挖坑电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/31 357 2016SR241622 滑水麻将电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/31 24 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 358 2016SR243139 捕鱼高手电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/31 359 2016SR243143 四川麻将电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/31 360 2016SR242241 二国军旗电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/31 361 2016SR297501 环保小能手电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/18 362 2016SR297269 铠甲勇士恐龙电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/18 363 2016SR297351 海底小纵队电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/18 364 2016SR297348 豌豆射手植物电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/18 365 2016SR297345 喜羊羊讲童话电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/18 366 2016SR297343 怪兽大乱斗电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/18 367 2016SR297281 银河奥特曼电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/18 368 2016SR297278 百变联盟电视游戏软件IPTV版V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/18 369 2016SR297511 奥特曼学数学电视游戏软件V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/18 370 2016SR310182 熊猫数学超市儿童教育软件(安卓版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/27 371 2016SR310176 字母僵尸历险儿童教育软件(安卓版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/27 372 2016SR310157 开心识字儿童教育软件(安卓版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/27 373 2016SR310169 丧尸围城电视游戏软件(安卓版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/27 374 2016SR311705 儿童恐龙百科电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 375 2016SR311299 世界奇观历险电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 376 2016SR310972 儿童植物百科电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 377 2016SR310969 垃圾分类百科电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 378 2016SR310793 火线突击3D电视游戏软件(安卓版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 379 2016SR310798 超能战士电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 380 2016SR310855 超能战机队电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 381 2016SR310861 酷跑超人电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 382 2016SR310821 少年英雄团电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 383 2016SR310803 超神联盟电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 384 2016SR310808 穿越僵尸火线电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 385 2016SR310814 僵尸校园电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/10/28 386 2016SR368606 变身英雄电视游戏软件(IPTV版) V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/26 387 2016SR368626 战神超人电视游戏软件(IPTV版) V1.0 陕西纷腾互动 2016/9/2 388 2016SR368627 银河超人电视游戏软件(IPTV版) V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/29 389 2016SR368500 千炮捕鱼3D电视游戏软件(安卓版) V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/1 25 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 390 2016SR368491 萌妹大乱斗电视游戏软件(IPTV版) V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/22 391 2016SR368618 机器宝贝电视游戏软件(IPTV版) V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/30 392 2016SR373079 快乐课堂电视游戏软件(IPTV版) V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/31 393 2016SR373085 科学教室电视游戏软件(IPTV版) V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/26 394 2016SR373090 丛林大冒险电视游戏软件(安卓版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/8/29 395 2016SR375381 植物百科电视游戏软件(IPTV版)V1.0 陕西纷腾互动 2016/12/15 26 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 当今,广播电视作为广泛普及的信息工具和信息载体,已成为人们获取各种信息的重要 手段和主要来源。广播电视网是有线无线相结合、全程全网、支持全业务的网络综合体平台, 由于其具有高带宽、传输方式多样(有线、无线、卫星)和传输覆盖广以及视频内容高清晰、 适合大屏流畅播放等优势,已广泛用于科技、教育、文化、卫生、商务等领域,可提供包括 高清晰度电视、数字音频节目、话音、DVB+OTT新型融媒服务、数字内容以及高速数据接入 等三网融合业务。 2016年,是我国“十三五”和全面建成小康社会决胜阶段的开局之年,面对国家经济缓中 取稳,行业竞争环境加剧恶化的情况,我国有线电视行业克服困难,砥砺前行,实现了用户 规模的净增长。全年有线电视用户增长0.5%,达到2.52亿户,数字电视用户2.09亿户,数字化 率82.82 %;各省级有线网络运营商加大改革力度、创新管理模式,拓宽发展思路,有效推进 了有线电视网络转型创新发展,并呈现以下主要发展特点: 1、广电宽带业务取得突破性进展。2016年5月,工信部向中国广播电视网络有限公司正 式颁发了《基础电信业务经营许可证》,电信网向广电网络实质性开放。工信部数据显示: 广 电企业已在13个地市中标普遍服务并开展相关建设;2016年,广电宽带用户数同比增长 39.18%,达到2,559.3万户;我国广电规模总量和覆盖人口数量均居世界前列。 2、高清化、智能化进程加速。2016年,高清用户年度净增1,555.2万户,总数达到7,749.2 万户,业务渗透率超过30%;智能终端数量达到384.6万户,较上年实现翻番增长;4K超高清 智能融合终端产品、光纤机顶盒纷纷面世,终端性能大幅提升。 3、积极探索广电+业务,新技术试验应用加速。如360度全景全程同步直播、智慧社区服 务、有线700MHz试点、广电有线无线融合发展项目等。 4、新技术、新业务发展迅速。新一代信息技术的发展使用户突破传统获得电视和广播节 目的方法和范围,可通过各种途径获得更加丰富的信息,并对业务的丰富性提出了更高的要 求,同时要求传统广播电视网和省级有线网络运营商大力采用最新技术成果进行升级改造, 包括双向有线网络(HINOC)、NGB + “三网融合”开放式业务、DVB+OTT新型融媒服务、 数字内容、宽带移动多媒体广播(CMMB)、“户户通”直播卫星公共服务等。 5、竞争和机遇并存。当今,广电行业,特别是有线电视面临互联网络视频(IPTV)和直 播星发展的巨大挑战。2016年IPTV和直播星发展迅速:IPTV用户同步增长88.99%,达到8,672.8 万户,预计2017年超过1.2亿户,成为我国第二大收视方式;直播星用户同步增长50.97%,达到 1.07亿户。据CNNIC《中国互联网络发展状况统计报告》统计, 2016年6月我国网络视频用户 总规模已达5.14 亿,视频点播已经成为互联网上普及度很高的核心应用,终端设备多样化趋 势更为明显。但是网络视频存在低带宽、网速慢以及网络安全等问题,已成为其发展的瓶颈, 同样广电行业为适应互联网视频市场的竞争和满足急剧膨胀的市场需求,也必须实现技术和 业务内容创新,并充分利用国家政策的发展机遇,实现提前部署和全面布局。(以上数据来源 于中国广播电视网络有限公司、格兰研究《2016年第四季度 中国有线电视行业发展公报》, 以及中国互联网络信息中心《中国互联网络发展状况统计报告》) 我公司自2000年成立以来,专注广电行业端到端整体解决方案的推广与产品的研发,已 发展成为国内领先的数字电视内容与应用整体解决方案的提供商和系统集成商,先后认定为 国家级高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业、国家创新型试点企业、国家规划布 27 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 局内重点软件企业、广东省战略新兴产业骨干企业等。 公司重视创新发展,近年来不断加大技术创新和增值业务运营投入,先后创建了“广东省 数字电视综合业务平台工程技术中心”、“深圳市数字电视综合业务平台工程技术中心”、“深 圳市新媒体融合技术工程实验室”以及“佳创-思科三网融合联合实验室”;开发建立了广电融 合业务云平台、大数据应用平台、在线教育平台、智能操作系统(TVOS)、多屏互动系统、 智能终端等相关技术平台和应用软件系统;同时为适应行业竞争和市场需求,开展了虚拟现 实内容、大数据分析、云游戏、云分发/云业务等新技术、新产品的研发并取得良好进展;已 获国家专利23项(含发明专利11项、实用新型专利8项,外观专利4项)、国家计算机软件著 作权128项,7项发明专利已进入实质审查;参与制订3项国家行业标准;承担并完成7项国家、 深圳市重点科技项目;承担和完成15项国家重点广电、文化产业工程。 2016年,公司深挖行业潜力,加大研发投入,进一步强化和提升了数字电视整体解决方 案的技术水平和服务水平,公司经营持续发展,各项业务平稳发展。报告期内,公司实现营 业收入23,221.21万元,同比增长59.01%;营业利润-258,02万元,同比增长71.86%;归属于母 公司所有者的净利润1,364.46万元,同比增长90.38%。2016年,公司软件系统产品收入5,833.42 万元,较上年增长26.46%,毛利4,591.73万元,较上年增长18.2%;系统集成产品收入13,594.64 万元,较上年增长46.18%,毛利3,082.49万元,较上年增长53.64%;公司与河南省网的合作 运营业务,通过几年的磨合与推广,在2016年正式大规模地开展运营合作,合作运营终端产 品收入2,013.31万元,给公司带来新的收入和利润增长点。同时,由于意景技术公司和指尖城 市公司仍处于大规模投入阶段,因此公司经营管理费用增长较多,导致营业利润为负,但仍 较上年有大幅增长。综上,报告期内营业收入、营业利润和归属于母公司净利润等指标较上 年同期有所增长。费用、研发投入、现金流等详见本报告第四节内详细列示。 在不断深化主营业务技术开发与市场开拓的同时,报告期内,公司在文化传媒、在线游 戏、VR视频和在线教育等方面开展了一系列对外投资、资产购买的工作 : 1、使用自有资金1亿元人民币对外投资设立VR子公司 2016年4月22日公司召开的第三届董事会第十四次会议及2016年5月17日召开的2015年度 股东大会审议通过使用自有资金1亿元人民币对外投资设立全资子公司(北京意景技术有限责 任公司),主要从事虚拟现实产业(VR)业务。自成立以来,北京意景技术有限责任公司组 建团队积极进行了VR内容的拍摄工作,并通过与专业机构的合作,加快VR视频内容编辑、 转化、传输等技术的开发与应用实践,令VR视频内容通过广播电视网络进行传输的技术得以 不断完善,目前已拍摄完成一定小时数的VR视频及全景视频内容,为公司率先提出的“虚拟 现实+广播电视”技术应用及产业化工作的开展奠定了良好的基础。(以上详见公司相关公告, 公告编号:2016-018、2016-033、2016-038) 2、使用自有资金1亿元投资北京优朋普乐科技有限公司 北京优朋普乐科技有限公司是一家专注于家庭互动电视领域的平台运营、内容提供、技 术方案解决服务商,依靠自身积累的内容、技术、渠道、用户大数据等资源优势致力于打造 最具商业价值的互动电视服务。2016年9月19日,公司召开的第三届董事会第十七次会议审议 通过了《关于股份受让和增资北京优朋普乐科技有限公司的议案》,同意公司以现金形式向 北京优朋普乐科技有限公司增资人民币3,550万元,其中人民币199.6916万元的部分计入其注 册资本(实收资本),其余部分计入资本公积。同时,公司将受让深圳合华汇智股权投资合 伙企业(有限合伙)所持北京优朋普乐科技有限公司3.1805%的股份(此次公司增资前持股比 例),股权转让价格为人民币6,450万元。公司此次合计出资人民币1亿元,出资完成后公司 合计持有北京优朋普乐科技有限公司4.7180%股权。 在本次出资之后,如果北京优朋普乐科技有限公司选择通过并购重组方式实现上市,在 28 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 同等条件下公司享有对北京优朋普乐科技有限公司的优先并购权。2016年9月19日,公司第三 届监事会第十六次会议审议通过了以上决议。公司董事会三名独立董事对以上议案均发表了 同意的独立意见。(以上详见公司相关公告,公告编号:2016-053、2016-054、2016-055、 2016-057)公司已在2016年完成了以上出资,北京优朋普乐科技有限公司已完成了相关的工 商变更。 3、出资1.5亿元收购陕西纷腾互动网络科技有限公司100%股权 陕西纷腾互动网络科技有限公司是国内最早一批从事IPTV机顶盒、智能机顶盒、互联网 智能电视等终端的电视游戏产品、游戏平台开发及运营的企业之一。2016年9月19日,公司召 开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于现金收购陕西纷腾互动网络科技有限公司 全部股权的议案》,同意公司使用自有资金不超过15,000万元以支付现金的方式受让邱剑、 许方、杜子鲁、屈宏亮、田汀、王艳、李西安持有的陕西纷腾互动网络科技有限公司全部股 份,本次交易完成后,公司将持有陕西纷腾互动100%股份。2016年9月19日,公司第三届监 事会第十六次会议审议通过了以上决议。11月16日,公司第三届董事会第十九次会议审议通 过《关于重新审议利用剩余超募资金和部分自有资金收购陕西纷腾互动网络科技有限公司全 部股权议案》,同意公司使用剩余超募资金和部分自有资金受让邱剑、许方、杜子鲁、屈宏 亮、田汀、王艳、李西安持有的陕西纷腾互动网络科技有限公司全部股份。根据北京中企华 资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2016)4079号《资产评估报告》,截至2016年 09月30日,陕西纷腾互动的评估值为人民币15,040.72万元(大写:壹亿伍仟零肆拾万柒仟贰 佰元整)。根据上述评估结果,经各方协商一致,本次交易价格为人民币1.50亿元(大写: 壹亿伍仟万元整)。以上议案需提交股东大会审议。本次交易完成后,公司将持有陕西纷腾 互动100%股份。公司董事会三名独立董事对以上议案均发表了同意的独立意见。2016年11月 16日,公司第三届监事会第十八次会议审议通过了以上决议。2016年12月1日,公司召开了2016 年第一次临时股东大会审议通过了以上决议。2016年12月12日,陕西纷腾互动网络科技有限 公司正式完成了工商变更。 以上详见公司相关公告,公告编号:2016-053、2016-054、2016-055、 2016-056、2016-065、2016-066、2016-067、2016-068、2016-071、2016-073) 4、加大对深圳市指尖城市网络科技有限公司的投资 2016年9月19日,公司召开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于对深圳市指尖 城市网络科技有限公司进行增资的议案》,同意公司使用自有资金不超过2,000万元人民币增 资全资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司,以供其增资指尖城市公司,增资价格为不 低于每股1元人民币。最终增资金额及增资方案将于指尖城市公司经资产评估,并于股东大会 决议确定后,再次提交公司董事会审议。11月16日,公司召开第三届董事会第十九次会议, 审议通过《关于对深圳市指尖城市网络科技有限公司进行增资的议案》,同意以指尖城市经 审计评估确认的评估价值为依据,指尖城市公司股东会决议决定将注册资本由人民币4,000.00 万元增加到人民币6,074.66万元,本次新增注册资本人民币2,074.66万元。同意公司使用自有 资金1,795万元人民币增资全资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司,以供其增资指尖城 市公司。公司董事会三名独立董事对以上议案均发表了同意的独立意见。2016年11月24日, 深圳市指尖城市网络科技有限公司完成了相关工商变更。(以上详见公司相关公告,公告编 号:2016-053、2016-054、2016-055、2016-065、2016-066)。深圳市指尖城市网络科技有限 公司以“润教育”等项目作为核心业务推出市场,积累了一定的用户资源,在行业和深圳市场 有一定的影响力。后续还将开展基于精准青少年才艺学习大数据营销(如才艺周边商品销售 等)、联合才艺考级主管单位开展相关才艺考级互联网服务,以及目前备受关注的中小学生 艺术素质测评实验区建设项目,旨在构建才艺教学服务生态体系。 报告期内,公司以主营业务技 术为基础,积极打通从内容整合、平台播控、内容分发 到数据传输的技术通道,通过上述一系列对外投资,逐步构建、丰富公司在广电的产业布局, 29 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 形成与主营业务的协同效应,打造产业大生态链。同时,公司通过技术、内容、人才和市场 的整合,不断提升企业核心竞争力,并积极与广电运营商展开了更深入的合作。由于未来各 项合作是否达成仍存在不确定性,为此公司将与广电运营商在探讨研究的过程中,不断完善 合作方案,对合作模式与合作内容进行充分的论证,解决遇到的各种问题。通过与广电运营 商开展更深入的合作,为社会创造价值的同时,将进一步推动行业的向前发展,为公司带来 更好的业绩回报。 二、主营业务分析 1、概述 参见“第三节 公司业务概要”中的“一、报告期内公司从事的主要业务”,以及“第四节 经营情况讨论与分析”中的“一、 概述”相关内容。 2、收入与成本 (1)营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求: 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求: 否 单位:元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 232,212,073.27 100% 146,037,777.96 100% 59.01% 分行业 数字电视行业 228,489,527.79 98.40% 146,030,376.85 99.99% 56.47% 互联网教育行业 308,071.08 0.13% 7,401.11 0.01% 4,062.50% 游戏行业 3,414,474.40 1.47% 分产品 软件系统产品 58,334,207.11 25.13% 46,128,506.94 31.59% 26.46% 系统集成 135,946,359.60 58.54% 92,999,483.68 63.67% 46.18% 终端产品 34,208,961.08 14.73% 6,902,386.23 4.73% 395.61% 互联网教育服务 308,071.08 0.13% 7,401.11 0.01% 4,062.50% 游戏产品及服务 3,414,474.40 1.47% 30 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 分地区 东北 34,055,995.11 14.67% 9,189,391.70 6.29% 270.60% 华北 16,995,369.57 7.32% 3,881,316.05 2.66% 337.88% 华东 21,181,970.52 9.12% 14,163,524.87 9.70% 49.55% 华南 46,531,634.18 20.04% 40,145,277.00 27.49% 15.91% 华中 75,735,087.80 32.61% 63,169,051.16 43.25% 19.89% 西北 2,043,159.58 0.88% 230,572.49 0.16% 786.12% 西南 16,885,355.23 7.27% 8,138,229.48 5.57% 107.48% 境外 18,783,501.28 8.09% 7,120,415.21 4.88% 163.80% (2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 数字电视行业 228,489,527.79 144,715,987.48 36.66% 56.47% 69.40% -4.84% 分产品 软件系统产品 58,334,207.11 12,416,865.24 78.71% 26.46% 70.54% -5.50% 系统集成 135,946,359.60 105,121,415.26 22.67% 46.18% 44.13% 1.10% 终端产品 34,208,961.08 27,177,706.98 20.55% 395.61% 421.56% -3.95% 分地区 东北 34,055,995.11 27,353,757.59 19.68% 270.60% 358.67% -15.42% 华南 46,531,634.18 36,742,392.85 21.04% 15.91% 8.34% 5.52% 华中 75,735,087.80 34,496,043.66 54.45% 19.89% 31.22% -3.93% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 销售量 台 106,361 45,335 134.61% 终端产品 生产量 台 122,068 40,536 201.13% 31 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 库存量 台 24,007 8,300 189.24% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2016年,公司积极开拓海外市场,产品中标海外大型运营商,订单量、销售量均呈现较 大幅度增加。公司与河南省网的合作运营业务,通过几年的磨合与推广,在2016年正式大规 模的开展合作。 (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 (5)营业成本构成 行业分类 单位:元 2016 年 2015 年 行业分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 数字电视行业 软件系统产品 12,416,865.24 8.56% 7,280,969.71 8.52% 70.54% 数字电视行业 系统集成 105,121,415.26 72.48% 72,935,764.14 85.38% 44.13% 数字电视行业 终端产品 27,177,706.98 18.74% 5,210,813.64 6.10% 421.56% 互联网教育行业 互联网教育服务 149,200.28 0.10% 0.00% 游戏行业 游戏产品及服务 173,316.02 0.12% 0.00% 合计 145,038,503.78 100.00% 85,427,547.49 100.00% 69.78% 说明 无 (6)报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期公司新设立一家子公司,为佳创视讯100%控股的北京意景技术有限责任公司,另 外,报告期公司并购陕西纷腾互动网络科技有限公司,持有其100%股权,该两家子公司本年 度新增纳入合并财务报表范围。 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 32 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 前五名客户合计销售金额(元) 125,906,374.41 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 54.23% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 客户一 35,224,155.41 15.17% 2 客户二 32,164,145.26 13.85% 3 客户三 30,921,765.15 13.32% 4 客户四 20,704,700.87 8.92% 5 客户五 6,891,607.72 2.97% 合计 -- 125,906,374.41 54.23% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 102,087,917.10 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 55.64% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 供应商一 32,457,238.87 17.69% 2 供应商二 20,837,593.90 11.36% 3 供应商三 18,141,750.00 9.89% 4 供应商四 17,305,065.53 9.43% 5 供应商五 13,346,268.80 7.27% 合计 -- 102,087,917.10 55.64% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位:元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 31,501,128.93 32,502,247.23 -3.08% 管理费用 62,848,126.02 49,229,482.02 27.66% 33 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 报告期内,财务费用-255.84 万元,较 上年同期增长 69.85%,主要是本报告 财务费用 -2,558,350.71 -8,486,158.76 69.85% 期资金定期存款较少,计提的利息收 入较少所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2016年,公司作为国内广电行业领先的三网整合端到端整体解决方案的提供商,继续积 极响应国家的“互联网+”战略,积极探索了以主营业务为基础的新领域技术及产品的研究开发 工作。2016年度,公司结合云计算技术,进行了广电新媒体云平台产品的开发工作;在智能 终端上,基于广电总局的TVOS 2.0标准,开始了相关业务的移植与开发工作。OTT业务云平 台项目截止到2016年12月底,平台包含的视频服务应用支撑子平台、视频服务应用管理子平 台、视频内容分发网络系统(V-CDN)这三个子平台已完成了技术方案的制定与论证,相关 的端到端功能已基本完成开发,前端平台提供了OTT内容的注入、鉴权、直播、点播、统一 门户等功能,终端提供了OTT直播、点播、多屏互动、Launcher定制等功能;后续重点针对 前端系统的高可用性、健壮性等方面做调试及优化,并启动与相关运营商就平台的功能与落 地使用进行技术交流与推广,当前研发进展符合计划的进度。2015年度,公司推出了第一代 智能机顶盒——糖果盒子,全面开启家庭媒体共享新时代,2016年公司已完成了第二代糖果 盒子的开发工作,可向用户提供4K视频的播放服务,并在相关运营商网点内进行了推广及使 用。 北京意景技术有限责任公司作为佳创视讯的全资子公司,致力于提供广电级专业水平的 VR节目内容。2016年6月,意景公司成立并启动了VR内容制作流程体系的搭建及相关核心技 术的研究开发工作,包括:VR内容制作中任务细分和管理制度的制定工作,VR内容制作影 视叙事方法理论的探索工作;VR拍摄系统评估测试与自主拍摄系统的研发工作;VR直播系 统的研发工作;对虚拟现实真实沉浸式可交互声场的研究评估工作;对VR图像拼接融合、VR 视频内容显示渲染、VR视频编解码、VR内容的传输、等领域的核心算法立项进行了研究, 在VR领域的多个环节都做了充分的技术储备,正是这些核心技术储备,对当前各个系统的研 发工作起到了很好的理论依据与实践指导作用。 截止2017年2月份,公司在VR内容制作流程体系的搭建上,初步建立了较为完善的体系 规范。前期拍摄阶段,针对VR内容拍摄的规则要求,明确了导演、摄影、美术等环节的任务 细分和管理制度,特别在VR影视叙事的方法上建立了一套镜头调度与演员调度的相对完整的 理论体系;后期制作阶段,针对VR前期拍摄可能产生的缺陷,制定完成了一套标准化的修正 补偿流程方法;在与影片相关的原始文件、音频文件、特效文件、过程文件等的素材管理上, 设计搭建了大数据量、高速云端服务器,可实现素材的在线剪辑和管理,不同数据按指定逻 辑自动分别备份,保证了数据的安全性。在自主拍摄系统的研发上,完成了市场上主流的适 合VR拍摄的设备的测试工作,测试内容涉及成像系统的传递函数、色彩还原能力、动态范围 等等,并在这些测试数据的基础上,基于传统影视拍摄设备打造了自主的高端VR拍摄系统, 图像效果更好,使用更为便捷灵活,更好的满足不同梯度的VR内容制作需求。在虚拟现实沉 浸式可交互声场的研究评估方面,评估测试了为虚拟现实打造的下一代交互及沉浸式音频系 统,储备了能够结合头部运动还放3D音频内容,进而为听众营造从各个方向感知声音的3D声 场空间的技术解决方案。在VR视频编解码算法方面,储备了VR全景视频高效编码技术,包 括根据各摄像机空间关系、全景拼接处理等信息将图像匹配结果来辅助运动估计,高效的帧 间和视差间估计算法,优化后的变换、图像重建、分像素插值、熵编码指令集;储备了VR全 34 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 景视频直播高速解码技术,包括位流解析、熵解码、反量化、反变换、运动补偿、图像重建、 多核并行流水线优化等技术。在VR内容的传输技术方面,储备了VR业务在有线网络传输的 核心技术,包括对有线网络的现有传输能力的分析,服务平台的结构和部署方法,网络组网 与优化方法。 2017年度,公司将基于大数据、云平台等新技术,进行“广电+互联网”、“广电+VR”的新 产业产品生态的建设,将完成第一款可实用的广电级端到端VR产品的开发工作并逐步进行推 广,同时以互联网思维与现有广电业务相融合,进行融合业务云平台的开发,为广电行业的 发展开辟了新的道路,助力广电升级转型。 报告期内,公司研发支出总额为3,820万元,占营业收入的16.45%,其中资本化研发支出 为1,157万元,占研发支出总额的30.29%。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量(人) 184 128 130 研发人员数量占比 49.46% 45.23% 47.45% 研发投入金额(元) 38,204,103.79 35,020,635.48 32,472,617.59 研发投入占营业收入比例 16.45% 23.98% 21.66% 研发支出资本化的金额(元) 11,571,144.88 11,751,323.63 11,469,221.99 资本化研发支出占研发投入 30.29% 33.56% 35.32% 的比例 资本化研发支出占当期净利 84.80% 163.97% 60.75% 润的比重 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 研发投入总额占营业收入比例下降 7.53 个百分点,主要是由于本报告期各产品线收入均 呈现大幅增长,公司营业收入总额大幅增长 59.01%所致。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位:元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 217,014,884.65 189,525,481.87 14.50% 经营活动现金流出小计 194,641,088.45 190,821,373.15 2.00% 经营活动产生的现金流量净 22,373,796.20 -1,295,891.28 1,826.52% 额 投资活动现金流入小计 525,156,820.40 156,898,904.40 234.71% 投资活动现金流出小计 730,494,658.99 289,055,890.55 152.72% 35 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 投资活动产生的现金流量净 -205,337,838.59 -132,156,986.15 -55.37% 额 筹资活动现金流入小计 13,000,000.00 980,000.00 1,226.53% 筹资活动现金流出小计 104,164.39 18,397,529.94 -99.43% 筹资活动产生的现金流量净 12,895,835.61 -17,417,529.94 174.04% 额 现金及现金等价物净增加额 -169,576,381.61 -150,528,573.01 -12.65% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额2,237.38万元,较上年同期增加1,826.52%,主要 是本报告期销售回款较上年同期增加所致; 2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额-20,533.78万元,较上年同期下降55.37%,主要 原因系公司本报告期并购陕西纷腾互动,投资优朋普乐支付的投资款较多所致; 3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额1,289.58万元,较上年同期增加174.04%,主要是 上年同期支付股利分红,而本报告期新增银行短期借款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 7,100,579.62 66.87% 资金理财收益 可持续 公允价值变动损益 446,299.42 4.20% 资金理财收益 可持续 每年根据资产减值测试结果 资产减值 4,201,029.24 39.56% 计提坏账准备 确定 根据软件销售及政府补助情 营业外收入 13,202,315.19 124.33% 软件退税及政府补助 况确定 营业外支出 3,688.95 0.03% 处置固资 不可持续 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位:元 2016 年末 2015 年末 占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明 金额 金额 比例 例 36 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 货币资金报告期末余额 7,601.30 万 元,较年初下降 69.05%,主要是本报 告期公司并购陕西纷腾互动,对外投 货币资金 76,013,023.68 8.48% 245,589,405.29 37.05% -28.57% 资优朋普乐,另外为提高资金收益, 公司将部分资金投资购买理财产品 所致; 应收账款报告期末余额 21,803.73 万 应收账款 218,037,281.11 24.33% 144,671,937.07 21.83% 2.50% 元,较年初增长 50.71%,主要是由于 本报告期营业收入大幅增加所致; 存货 38,001,397.96 4.24% 31,146,339.69 4.70% -0.46% 固定资产 17,711,679.52 1.98% 15,097,519.98 2.28% -0.30% 本报告期业务量猛增,为满足日常经 短期借款 13,000,000.00 1.45% 1.45% 营需求,向银行增加短期借款所致。 预付款项报告期末余额 986.43 万元, 较年初增长 49.55%,主要是由于本报 预付款项 9,864,276.72 1.10% 6,595,990.23 1.00% 0.10% 告期尚在执行的项目较多,项目预付 款项增加所致; 其他应收款期末余额 684.08 万元,较 年初增长 79.18%,主要是本报告期参 其他应收款 6,840,758.88 0.76% 3,817,790.74 0.58% 0.18% 与的投标项目较多,支付投标保证金 增加及支付房屋押金所致; 以公允价值计量且其变动计入当期 以公允价值计量 损益的金融资产期末余额 2,794.63 万 且其变动计入当 27,946,299.42 3.12% 3.12% 元,主要是本报告期公司将部分资金 期损益的金融资 投资于具有活跃市场报价的理财产 产 品所致; 应收票据报告期末余额 1,233.70 万 元,较年初增长 38.81%,主要是由于 应收票据 12,337,015.97 1.38% 8,887,487.37 1.34% 0.04% 本报告期银行承兑票据结算业务增 加所致; 其他流动资产报告期末余额 16,701.39 万元,较年初增长 36.38%, 其他流动资产 167,013,865.19 18.64% 122,466,038.32 18.48% 0.16% 主要是按准则规定,本报告期投资的 短期理财产品、应交税费的借方余额 重分类所致; 可供出售金融资产报告期末余额 可供出售金融资 10,693.70 万元,较年初增长 106,937,000.00 11.93% 6,493,600.00 0.98% 10.95% 产 1546.81%,主要是由于本报告期增加 对优朋普乐的投资所致; 开发支出报告期末 1,157.52 万元,较 开发支出 11,575,234.16 1.29% 8,617,803.08 1.30% -0.01% 年初增长 34.32%,主要是由于进入到 37 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 开发阶段的项目尚未结项,尚未形成 知识产权所致; 长期待摊费用报告期末 248.94 万元, 较年初增长 224.35%,主要是由于报 长期待摊费用 2,489,389.48 0.28% 767,494.27 0.12% 0.16% 告期新设立子公司意景技术办公场 地装修费用计入长期待摊费用所致; 商誉报告期末 15,149.14 万元,较年 商誉 151,491,376.65 16.91% 25,957,450.61 3.92% 12.99% 初增长 483.61%,主要是由于本报告 期并购陕西纷腾互动新增商誉所致; 应付票据报告期末余额 6,379.19 万 元,较年初增长 1200.08%,主要是由 应付票据 63,791,894.58 7.12% 4,906,785.60 0.74% 6.38% 于本报告期随着销售业务增长,采购 量加大,与供应商银行承兑票据结算 增加所致; 应付账款报告期末余额 3,886.69 万 元,较年初增长 199.8%,主要是本报 应付账款 38,866,872.21 4.34% 12,964,286.05 1.96% 2.38% 告期业务增长,采购较多,期末应付 账款尚未到期支付所致; 预收款项报告期末余额 460.25 万 元,较年初增长 48.68%,主要是本报 预收款项 4,602,544.58 0.51% 3,095,673.67 0.47% 0.04% 告期收到海外客户订单定金增加所 致; 应交税费报告期末 1,708.13 万元,较 年初增长 211.78%,主要是本报告期 销售收入及利润有所增长,期末计提 应交税费 17,081,260.92 1.91% 5,478,539.21 0.83% 1.08% 的应交增值税和应交企业所得税较 多,以及子公司陕西纷腾互动报告期 增加的需代扣代缴的股权转让个人 所得税所致; 其他应付款报告期末余额 11,609.86 万元,较年初增长 208955.91%。主要 是由于本报告期并购陕西纷腾互动 其他应付款 116,098,612.18 12.96% 55,534.72 0.01% 12.95% 的支付对价方式为分期支付,本报告 期仅支付首期,尚有未到期应付投资 款所致; 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位:元 本期公允价值 计入权益的累 本期计提的减 项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数 变动损益 计公允价值变 值 38 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 动 金融资产 1.以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资产 0.00 446,299.42 150,500,000.00 123,000,000.00 27,946,299.42 (不含衍生金融资 产) 金融资产小计 0.00 446,299.42 150,500,000.00 123,000,000.00 27,946,299.42 上述合计 0.00 446,299.42 150,500,000.00 123,000,000.00 27,946,299.42 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 135,000,000.00 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 被投 投 资 投 产 是 披露 合 资公 主要业 资 持股比 金 资 品 本期投资盈 否 日期 投资金额 作 预计收益 披露索引(如有) 司名 务 方 例 来 期 类 亏 涉 (如 方 称 式 源 限 型 诉 有) 自 陕西 有 纷腾 资 游 2016 互动 游戏产 收 金/ 长 戏 年 11 网络 品及服 150,000,000.00 100.00% 无 12,000,000.00 2,540,452.44 否 http://chinext.cninfo.com.cn 购 募 期 产 月 16 科技 务 集 品 日 有限 资 公司 金 39 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 家庭互 增 北京 动电视 资 优朋 自 视 2016 领域平 及 普乐 有 不 频 年 09 台运营、 股 100,000,000.00 4.718% 无 - -否 http://chinext.cninfo.com.cn 科技 资 限 内 月 20 内容提 权 有限 金 容 日 供、技术 受 公司 方案 让 合计 -- -- 250,000,000.00 -- -- -- -- -- 12,000,000.00 2,540,452.44 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位:元 计入权益的累 初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收 资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源 成本 值变动损益 金额 出金额 益 动 123,000,000 27,946,299. 基金 0.00 446,299.42 0.00 150,500,000.00 446,299.42 自有资金 .00 42 123,000,000 27,946,299. 合计 0.00 446,299.42 0.00 150,500,000.00 446,299.42 -- .00 42 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 (1)募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年 募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集 总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去 金总额 金总额 总额 资金金额 金总额 额 额比例 向 首次公开 募集资金 2011 年 39,533.86 5,617.21 33,294.55 0 0 0.00% 9,276.37 0 发行股票 专户存储 合计 -- 39,533.86 5,617.21 33,294.55 0 0 0.00% 9,276.37 -- 0 40 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 募集资金总体使用情况说明 根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1349 号”文《关于核准深圳市佳创视讯技术股份有限公司首次公开发行股票 并在创业板上市的批复》,公司于 2011 年 9 月 9 日向社会公开发行人民币普通股 2,600 万股,每股面值 1.00 元,每股发行 认购价格为 16.50 元,共计收到募集资金总额 429,000,000.00 元,扣除各项发行费用 33,661,383.76 元,实际募集资金净额 395,338,616.24 元,其中新增注册资本 26,000,000.00 元,增加资本公积 369,338,616.24 元。上述实际出资经深圳市鹏城会 计师事务所有限公司验证,并于 2011 年 9 月 9 日出具深鹏所验字[2011]0312 号验资报告。截止 2016 年 12 月 31 日,公 司累计使用募集资金 33,294.55 万元,剩余募集资金 9,276.37 万元(含利息收入扣除手续费净额)。 (2)募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 是否已变 截至期末 项目达到 项目可行 募集资金 调整后投 截至期末 本报告期 承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发 承诺投资 资总额 累计投入 实现的效 资金投向 (含部分 投入金额 (3)= 用状态日 预计效益 生重大变 总额 (1) 金额(2) 益 变更) (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 佳创数字电视工程技 否 3,851 3,851 1,086.23 -- 不适用 否 术研究开发中心项目 募投项目已于 互动电视平台研发及 2014 年结项,剩余 否 4,932 4,932 2,534.67 -- -- 否 产业化项目 募集资金转入超募 专户管理 三网融合广电解决方 否 5,340 5,340 3,090.04 -- -- 否 案开发及产业化项目 承诺投资项目小计 -- 14,123 14,123 6,710.94 -- -- -- -- -- 超募资金投向 数字电视智能操作系 -- -- 否 2,000 2,000 546.12 1,835.23 项目已结项 否 统研发及产业化项目 2018 年 -- OTT 业务云平台项目 否 6,000 6,000 1,571.09 1,608.38 26.81% 10 月 31 否 否 日 多屏视频分发系统研 项目已结项 -- -- 否 600 600 600 否 发及产业化项目 收购天柏宽带网络技 2012 年 -- -- 术(北京)有限公司项 否 2,700 2,700 2,700 100.00% 11 月 30 否 目 日 对天柏宽带网络技术 2012 年 -- -- (北京)有限公司增资, 否 1,300 1,300 1,300 100.00% 11 月 30 否 补充其营运资金项目 日 增资深圳市佳创视讯 2014 年 -- -- 否 2,040 2,040 2,040 100.00% 否 文化传媒有限公司 06 月 04 41 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 日 2019 年 收购陕西纷腾互动网 否 8,351 8,351 3,500 3,500 41.91% 12 月 31 254.05 是 否 络科技有限公司 日 补充流动资金(如有) -- 13,000 13,000 13,000 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 35,991 35,991 5,617.21 26,583.61 -- -- 254.05 -- -- 合计 -- 50,114 50,114 5,617.21 33,294.55 -- -- 254.05 -- -- 经公司第三届董事会第四次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于募集资金承诺投资 项目结项并将结余募集资金及利息转回超募资金账户》的议案,截至 2014 年 6 月 30 日,佳创数字 电视工程技术研究开发中心项目、互动电视平台研发及产业化项目以及三网融合广电解决方案开发 及产业化项目等三个承诺募投项目已达到预定可使用状态,董事会同意上述三个募投项目结项,并 将结余募集资金及利息转回超募资金账户。公司独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。 相关内 容详见证监会指定信息披露网站公告:2014-038/039/044/047。公司从募集资金承诺项目初 始投入至今, 受到广电行业发展增速放缓、行业客户需求暂缓及停滞的影响,佳创互动电视平台研 发及产业化项目、三网融合广电解决方案开发及产业化项目效益实现情况未达到预期,但随着技术 的不断成熟和市场的不断开拓,加之广电行业在互动增值业务方面发展的必然趋势和客户需求的不 断增长,项目后续将会为公司带来持续的收益;佳创数字电视工程技术研究开发中心项目是基础技 术研究项目,不直接产生 销售收益,因此项目未设经济效益目标。2015 年 8 月 24 日公司第三届董 事会第十一次会议审议通过了《关于部分超募资金投资的多屏视频分发系统研发及产业化项目结 未达到计划进度或预 项》、《关于部分超募资金投资的数字电视智能操作系统研发及产业化项目延期》的议案,同期公司 计收益的情况和原因 第三届监事会第十次会议审议通过 以上议案。“多屏视频分发系统研发及产业化项目”业已达到预计 (分具体项目) 可使用状态并将逐步产生效益,从项目初始投入至今,受到广电行业发展增速放缓、行业客户需求 暂缓及停滞的影响,项目尚未实现预期效益。但随着技术的不断成熟和市场的不断开拓,加之广电 行业在互动增值业务方面发展的必然趋势和客户需求的不断增长,项目后续将会为公司带来持续的 收益。“数字电视智能操作系统研发及产业 化项目”的投资进度进行了调整,项目达到预定可使用状 态的时间由 2015 年 6 月 30 日调整至 2016 年 6 月 30 日,调整后项目的实施内容和投资总额不变 2016 年 7 月 26 日第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于部分超募资金投资的数字电视智能操作系 统研发及产业化项目结项并将结余资金及利息转回超募账户》,截至 2016 年 6 月 30 日,公司部分超 募资金投资的数字电视智能操作系统研发及产业化项目已达到预定可使用状态,董事会同意该投资 项目结项。但由于广电行业技术更新速度较快,客户的需求也在不断提升,因此在本项目的研发过 程中,公司也根据行业技术变化以及客户需求的不断提升,进行了技术的调整升级。由于本项目技 术可以作为单独软件产品销售,也可以嵌入到具体系统集成或者终端产品中打包销售,为了提高产 品的销售效益,子公司可根据具体客户订单的需要,将本项目软件销售予直接客户、其他子公司和 母公司,以提高本项目软件的销售范围,实现效益最大化。 项目可行性发生重大 公司项目可行性未发生重大变化。 变化的情况说明 适用 公司首次公开发行超募资金的金额为 25,410.86 万元,用于其他与主营业务相关的营运资金项目。 超募资金的金额、用途 2011 年 12 月 12 日公司第二届董事会第十次会议,审议通过了《关于使用募集资金的部分其他与主 及使用进展情况 营业务相关的营运资金设立全资软件子公司的议案》,同意公司使用超募资金人民币 2,000 万元通过 设立全资软件子公司(注册资本 2,000 万元)以实施数字电视智能操作系统研发及产业化项目。同 期公司第二届监事会第四次会议审议通过了该议案。公司独立董事、保荐机构对此事项出具了专项 42 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2011-016、2011-017、2011-018。软件子公 司已经在深圳市市场监督管理局注册并领取《企业法人营业执照》(注册号:440301105932231,注 册资本:人民币 2,000 万元)。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2012-001。投入到子 公司的资金按照《募集资金管理办法》已经签订四方监管协议。2012 年 7 月 20 日第二届董事会第 十三次会议审议通过《关于使用募集资金的部分“其他与主营业务相关的营运资金”向全资子公司深 圳市佳创视讯文化传媒有限公司增资以实施多屏视频分发系统研发及产业化项目的的议案》,同意公 司使用超募资金 600 万元 对全资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司进行增资以实施多屏视 频分发系统研发及产业化项目。同期公司第二届监事会第七次会议审议通过了该议案。公司独立董 事、保荐机构就此事项出具了 专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告: 2012-026/028/029/030。2012 年 8 月 8 日该子公司完成增资工商登记并换发营业执照,并于 2012 年 9 月 10 日签署募集资金四方监管协议。 相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2012-031/045。 2014 年 8 月 13 日第三届董事会第四次会议审议通过了《关于部分超募资金投资项目延期的议案》, 公司根据募集资金投资项目的实施进度以及行业市场情况,结合公司实际经营情况,基于谨慎原则, 对超募资金投资项目数字电视智能操作系统研发及产业化项目和多屏视频分发系统研发及产业化项 目的投资进度进行调整,以上项目的预期 达到预定可使用状态时间由 2014 年 9 月 30 日调整至 2015 年 6 月 30 日,调整后项目的实施内容和投 资总额不变。同期公司第三届监事会第四次会议审议通 过了该议案。2014 年 9 月 3 日,公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分超募资金 投资项目延期的议案》,公司独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监 会指定信息披露网站公告:2013-043、2014-038/039/047。2015 年 2 月 11 日第三届董事会第七次会 议、第三届监事会第七次会议审议通过了 《关于使用闲置自有资金与超募资金购买理财产品的议 案》,同意公司使用不超过 18,000 万元的闲置 自有资金购买短期保本理财产品,使用不超过 13,000 万的超募资金进行现金管理,购买短期保本理财 产品,在上述额度范围内,授权公司总经理和财务 负责人具体实施,资金可以滚动使用。公司独立董 事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。2015 年 2 月 27 日,公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了该议案。相关内容详见证监会指定信息 披露网站公告:2015-004/005/006/010。2015 年 8 月 24 日第三届董事会第十一次会议审议通过了《关 于部分超募资金投资的多频视频分发系统研发及产业化项目结项的议案》,截至 2015 年 6 月 30 日, 公司部分超募资金投资的多频视频分发系统研发及产业化项目已达到预定可使用状态,董事会同意 超募投资项目结项。同期公司第三届监事会第十次会议审议通过了该议案。2015 年 9 月 15 日,公 司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分超募 资金投资的多频视频分发系统研发及产 业化项目结项的议案》,公司独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见,该项目募集资金(含 利息扣除手续费)全部使用完毕。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2015-057/060/066。 2015 年 8 月 24 日第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于部分超募资金投资的数字电视智能 操作系统研发及产业化项目延期的议案》,公司根据募集资金投资项目的实施进度以及行业市场情 况,结合公司实际经营情况,基于谨慎原则,对超募资金投资项目数字电视智能操作系统研发及产 业化项目的投资进度进行调整,以上项目的预期达到预定可使用状态时间由 2015 年 6 月 30 日调整 至 2016 年 6 月 30 日,调整后项目的实施内容和投资总额不变。同期公司第三届监事会第十次会议 审议通过了该议案。2015 年 9 月 15 日,公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分超 募资金投资的数字电视智能操作系统研发及产业化项目延期的议案》,公司独立董事、保荐机构就此 事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2015-057/061/066。2015 年 10 月 26 日,第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金的部分其他与主营业务 相关的营运资金投资建设 OTT 业务云平台的议案》,同意公司使用募集资金的部分其他与主营业务 相关的营运资金 6,000 万元人民币投资建设 OTT 业务云平台。同期公司第三届监事会第十一次会议 审议通过了该议案。公司独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会 指定信息披露网站公告:2015-072/073/074。截止 2015 年 12 月 31 日,超募资金转出至 OTT 云平台 43 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 募投项目专户 5,400 万元。公司于 2016 年 1 月 11 日签署募集资金三方监管协议,当日转出至 OTT 云 平台募投项目专户 600 万元。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2016-002。2016 年 7 月 26 日,第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于部分超募资金投资的数字电视智能操作系统研 发及产业化项目结项并将结余资金及利息转回超募账户》的议案,截止 2016 年 6 月 30 日,公司部 分超募资金投资的数字电视智能操作系统研发及产业化项目已达到预计可使用状态,董事会同意超 募投资项目结项。同期公司第三届监事会第十五次会议审议通过了该议案。公司独立董事、保荐机 构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2016-045/046/047。 2016 年 11 月 16 日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于重新审议利用剩余超募资金 和部分自有资金收购陕西纷腾互动网络科技有限公司全部股权议案》,同意公司使用剩余超募资金和 部分自有资金购买陕西纷腾互动网络科技有限公司(以下简称“陕西纷腾互动”)全部股份。公司独 立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告: 2016-065/066/068 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 在募集资金实际到位前,公司利用自有资金对募集资金投资项目累计投入 19,204,913.47 元。经公司 第二届董事会第九次会议审议批准使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,公 募集资金投资项目先 司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 19,204,913.47 元。公司第二届监事会第 期投入及置换情况 四次会议审议通过了此议案。公司独立董事、保荐机构对此事项出具了独立专项意见。相关内容详 见 2011 年 10 月 21 日巨潮资讯网公告:2011-005、2011-006、2011-008、2011-010。上述置换于 2011 年 11 月 18 日完成。 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 适用 2016 年 7 月 26 日第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于部分超募资金投资的数字电视智能 操作系统研发及产业化项目结项并将结余资金及利息转回超募账户》,公司在项目建设中,严格按照 募集资金使用的有关规定谨慎使用募集资金,按照预算规划控制资金投入,本着合理、节约及有效 项目实施出现募集资 地使用募集资金的原则,在保证项目建设质量的前提下,对各项资源进行合理调度和优化配置;在 金结余的金额及原因 项目实施过程中,加强对各个环节项目费用的控制、监督和管理,合理降低了项目整体投入金额。 同时在募集资金存放期间,公司进行合理的理财规划,暂未使用的募集资金产生了一定的利息收入。 截至 2016 年 6 月 30 日,结余资金共计 3,353,985.46 元(含利息收入扣除手续费净额)已转回公司超 募资金专户。 尚未使用的募集资金 截止 2016 年 12 月 31 日,公司尚未使用的募集资金除购买理财产品 6,374 万元外,均存放于募集资 用途及去向 金专户。 募集资金使用及披露 报告期不存在此情况 中存在的问题或其他 44 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 情况 (3)募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 天柏宽带网 技术咨询及 人民币 36,586,276.7 35,713,319.7 -1,010,759.9 络技术(北 子公司 7,574,774.04 630,433.32 软件服务 1600 万元 8 9 1 京)有限公司 深圳市佳创 软硬件产 人民币 11,450,390.6 10,666,244.6 -2,376,311.1 -2,069,172.6 软件有限公 子公司 品、技术开 5,116,213.53 2000 万元 4 8 0 6 司 发 深圳市佳创 人民币 42,029,978.4 23,694,506.3 20,133,081.4 -1,378,413.4 -1,378,413.4 视讯文化传 子公司 技术咨询 3240 万元 9 2 9 9 9 媒有限公司 深圳市指尖 网络技术开 人民币 16,691,691.8 11,341,712.0 -13,222,967. -12,792,721. 城市网络科 子公司 发运营、技 308,071.08 6074.66 万元 1 0 18 98 技有限公司 术咨询 VR 视频及 北京意景技 全景视频内 人民币 46,749,919.1 46,256,674.5 -3,743,325.4 -3,743,325.4 术有限责任 子公司 容的拍摄、 10000 万元 6 6 4 4 公司 编辑、转化 45 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 和在广电网 络传输的相 关技术开发 陕西纷腾互 游戏产品及 人民币 25,894,281.3 19,877,780.9 动网络科技 子公司 3,414,474.40 2,893,872.15 2,540,452.44 服务 1000 万元 9 6 有限公司 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京意景技术有限责任公司 投资新设 暂无重大影响 陕西纷腾互动网络科技有限公司 投资并购 暂无重大影响 主要控股参股公司情况说明 一、子公司情况 (1)深圳市佳创软件有限公司(100%股权) 深圳市佳创软件有限公司成立于2011年12月,注册资本2,000万元,经营范围:电子产品、 计算机网络系统、计算机软硬件及相关产品的技术开发与销售;为软件所支持的系统及环境 提供咨询、协调和指导等技术服务和工程服务;嵌入式软件的开发和技术服务;计算机多媒 体网络的系统集成及销售;网络通信产品的销售;兴办实业(具体项目另行申报);国内商 业、物资供销业(以上不含限制项目及专营、专控、专卖商品)。 该子公司承担募投项目数字电视智能操作系统研发及产业化项目的实施,已逐步形成销 售。 (2)深圳市佳创视讯文化传媒有限公司(100%股权) 深圳市佳创视讯文化传媒有限公司成立于2012年3月,注册资本3,240万元,经营范围: 文化礼仪活动策划;投资兴办实业、从事广告业务、计算机多媒体网络的技术开发及上门维 护、系统集成及销售;网络通信产品的销售。 该子公司承担募投项目多屏视频分发系统开发及产业化项目的实施。目前深圳市佳创视 讯文化传媒有限公司与河南有线电视网络集团有限公司开展“DVB+OTT”业务合作运营业务, 报告期已开始形成销售。 (3)天柏宽带网络技术(北京)有限公司(100%股权) 天柏宽带网络技术(北京)有限公司成立于2012年12月,注册资本1,600万元,经营范围: 技术咨询、技术服务;基础软件服务;应用软件服务;批发自行开发后的产品。(未取得行 政许可的项目除外)。 (4)北京意景技术有限责任公司(100%股权) 北京意景技术有限责任公司成立于2016年6月,注册资本10,000万元,首期已投资5,000 万元人民币,经营范围:广播电视节目制作;技术开发、技术推广、技术服务、技术咨询、 技术转让;软件开发;应用软件服务(不含医用软件);计算机系统服务;计算机技术培训 (不得面向全国招生);影视策划;电脑动画设计。目前正积极推进VR拍摄、编辑和转化等 相关技术工作的开展。 (5)陕西纷腾互动网络科技有限公司(100%股权) 陕西纷腾互动网络科技有限公司成立于2008年01月,注册资本1,000万元,经营范围:软 件开发及网络技术服务;系统集成;承接自动化控制工程;第二类增值电信业务中的信息业 务。陕西纷腾互动网络科技有限公司是国内较早从事IPTV机顶盒、智能机顶盒、互联网智能 46 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 电视等终端的电视游戏产品、游戏平台开发及运营的高科技企业。公司多年来专注于电视游 戏产品开发及运营,拥有独立且经验丰富的研发团队,目前研发产品已达200余款,覆盖各种 热门游戏类型,在行业中具有独特的领先优势。 二、二级子公司情况 (1)深圳市指尖城市网络科技有限公司(51%股权) 深圳市指尖城市网络科技有限公司成立于2014年6月,是子公司深圳市佳创视讯文化传媒 有限公司投资设立的二级子公司,注册资本6,074.66万元,目前投资资金4,000.00万元,经营 范围:网络技术开发运营、技术咨询。指尖城市推出的互联网才艺教育平台“润教育”已逐步 取得平台运营销售收入。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 一、行业格局和趋势 2016年,是国家“十三五”的开局之年,也是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年。 面对国家经济缓中趋稳,行业竞争环境日趋激烈的情况,我国有线电视行业克服困难,砥砺 前行,实现了用户规模的净增长,全年有线电视用户增长0.5%,达到2.52亿户,数字电视用 户2.09亿户,数字化率82.82%。2016年,全国高清用户年度净增1,555.2万户,总数达到7,749.2 万户,业务渗透率超过30% ,多地有线电视运营商推出了4K点播业务;智能终端数量达到 384.6万户,相比上一遍实现翻番增长,4K超高清智能融合终端产品、光纤机顶盒纷纷面世, 终端性能大幅提升。多地省级有线网络运营商大力发展融合视频业务,探索DVB+OTT的新型 融媒服务,新技术试验应用加速。 机遇与挑战并存,2016年国家出台的各项法规政策,为行业未来五年的发展指明了方向 与重点,也带来了新的发展机遇与挑战。同时,2016年广电总局、工信部行业主管部门出台的 各项“十三五”发展规划中,对于未来信息化、信息通信网、下一代广播电视网也作出了若干 重大战略布局。其中,传统宽带业务市场,特别是乡村宽带市场仍存较大发展空间:《“十三 五”国家信息化规划》明确提出乡村及偏远地区宽带提升工程,《信息通信行业发展规划 (2016-2020年)》提出到2020年我国固定宽带家庭普及率达70%,行政村光纤通达率98%, 要求继续深化实施电信普遍服务试点工程等。物联网的发展也将是下一个五年的重点领域: 《信息通信行业发展规划(2016-2020年)》的《物联网分册》中提出,到2020年,包含感知 制造、网络传输、智能信息服务在内的总体产业规模突破1.5万亿元;公众网络M2M连接突破 17亿;研究制定200项以上国家和行业标准;打造10个特色产业集聚区,培育和发展200家左 右产值超过10亿元的骨干企业等等。(以上数据来源于 中国广播电视网络有限公司、格兰研 究《2016年第四季度 中国有线电视行业发展公报》,以及中国互联网络信息中心《中国互联 网络发展状况统计报告》) 报告期内,公司营业收入集中于广电数字电视行业,主要由自主研发的软件系统产品、 47 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 系统集成和终端产品等产品和服务所构成,同时由于公司收购了陕西纷腾互动网络科技有限 公司100%股权,因此增加了游戏产品及服务的收入。公司实现营业收入23,221.21万元,同比 增长59.01%;营业利润-258,02万元,同比增长71.86%;归属于母公司所有者的净利润1,364.46 万元,同比增长90.38%。报告期内公司深挖行业潜力,加大研发投入,进一步提高数字电视 整体解决方案提供能力和服务水平,公司各项业务平稳发展。2016年,公司软件系统产品收 入5,833.42万元,较上年增长26.46%,毛利4,591.73万元,较上年增长18.2%;系统集成产品 收入13,594.64万元,较上年增长46.18%,毛利3,082.49万元,较上年增长53.64%;公司与河 南省网的合作运营业务,通过几年的磨合与推广,在2016年正式大规模的开展,合作运营终 端产品收入2,013.31万元,给公司带来新的收入和利润增长点。同时,由于意景技术和指尖城 市仍处于大规模投入阶段,因此公司经营管理费用增长较多,导致营业利润为负,但仍较上 年有大幅增长。公司在2016年完成了对陕西纷腾互动网络科技有限公司100%股权收购,陕西 纷腾互动是国内最早一批从事IPTV机顶盒、智能机顶盒、互联网智能电视等终端的电视游戏 产品、游戏平台开发及运营的企业之一。陕西纷腾互动网络科技有限公司目前已完成双方签 署的《支付现金购买资产的协议》中所约定的2016年度业绩承诺目标,实现扣除非经常性损 益后的净利润为931.20万元。2016年,深圳市指尖城市网络科技有限公司通过前期摸索以及 大量的市场调研后,适时调整了运营模式,随着“润教育”品牌的建立及前期市场推广,通过 “广电和平杯”深圳少儿书画大赛,“润教育联盟深圳少儿春晚”,“润教育艺术星期六”,“润教 育联盟2016互联网峰会”等活动的策划、组织与参与,其运营模式、润教育的品牌得到了市 场的认可并形成一定的影响力,2016年已逐步形成收入,报告期内实现收入30.81万元。指尖 城市研发的平台产品和相关功能也赢得了机构客户的青睐,促使更多的机构客户成为公司的 平台用户,同时深圳多所学校也启用了润教育智慧校园社团管理平台,为学校社团活动课程 的有序开展和有效管理发挥了重大作用,并进一步拓展了公司平台用户,为未来用户规模的 不断壮大及收入的快速增长打下良好的基础。 二、公司发展战略 2016年,公司紧密围绕企业未来发展战略,积极推动技术开发、市场开拓、资本运作、 团队建设等相关工作的进行,相关工作得到了较好的实施。2017年,公司对企业未来发展战 略进行了进一步的规划: 1、在主营业务发展方面,公司继续坚持自主创新的发展战略,通过持续投入资金与不断 加强团队素质建设,向客户提供最先进的产品、解决方案及服务。 2、在产业布局方面,通过投资推动和完善公司在产业方面的布局,利用上市公司的优势 积极整合资金、内容、技术、专利等资源,持续关注视频、游戏、VR、教育等方面的相关优 质资产,同时打通从内容整合、平台播控、内容分发到数据传输的通道,提升平台运营能力 和建设技术能力,通过家庭电视屏向广大数字电视用户提供海量优质内容,谋求公司在经济 效益和社会效益方面获得更大的收益回报。 3、对深圳市指尖城市网络科技有限公司“润教育”品牌进行持续运营,提升对品牌的运 作能力。通过与政府、专业机构及社会资源的多方面合作,提高“润教育”的品牌影响力和推 动“润教育”的跨地域拓展,推动与地区才艺考级主管单位展开合作,并积极谋求参与国家教 育部的中小学生艺术素质测评实验区建设项目,构建才艺教学服务生态体系。 4、在公司治理和内部控制等方面,提升公司经营能力,努力成为推动行业发展的开拓者 和领导者,提升公司核心竞争能力,实现公司整体业务规模和产业的升级,为股东及投资者 创造更大的价值。 48 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 三、公司经营计划 在公司《2015年年度报告》阐述了公司2016年度的经营计划:除了继续提高公司整体经 营管理水平外,加强公司在广播电视、虚拟现实、在线教育等领域的投入,持续关注文化传 媒、在线游戏等领域的优质资源。以主业为本,通过投资等方式进行产业延伸,丰富公司在 广电的产业布局,形成与主营业务的协同效应,打造产业大生态链。持续构建广播电视产业 平台,开创公司发展的新兴局面,提升企业的可持续经营能力。(具体详见公司《2015年年 度报告》) 2016年,在公司领导班子的带领下,全体员工围绕年初制订的经营计划目标,勤勉尽责、 共同努力,按照工作部署积极推进各项工作的完成: 1、2016年,公司根据市场需求,不断提升产品功能和加强新产品研发,同时进一步提高 数字电视整体解决方案提供能力和服务水平。软件系统产品及系统集成的收入和毛利均较上 年同期有了较大幅度增长,其中:软件系统产品收入5,833.42万元,较上年增长26.46%;毛利 4,591.73万元,较上年增长18.2%。2016年公司设立了武汉研发中心,加强了研发队伍建设, 提高开发能力,同时深挖客户需求,从提升客户增强盈利能力的角度出发,提出相应的增值 业务解决方案,从而带来软件系统产品收入的增长。 报告期内,公司系统集成产品收入13,594.64万元,较上年增长46.18%;毛利3,082.49万元, 较上年增长53.64%。系统集成产品收入的增长主要来源于公司引进多种品牌系统集成设备供 应商产品,同时设计并丰富了更贴近于客户、满足客户需求的数字电视系统集成解决方案, 使得公司在市场中更具竞争力,同时公司也不断加强客户服务体系的建设,努力提高系统维 护服务水平,从而增加与客户的黏性,也为公司赢得更多的市场机会。 报告期内,公司与河南省网的合作运营业务,通过几年的磨合与推广,在2016年加大了 合作的力度,合作运营终端产品收入2,013.31万元,给公司带来新的收入和利润增长点。 2、公司在2016年3月18日公告与四家国家重点实验室签署了“虚拟现实+广播电视”的战略 合作协议,随后与国家重点实验室签署了多项技术开发及服务合同,并于4月公告公司使用自 有资金1亿元人民币对外投资设立全资子公司(北京意景技术有限责任公司),主要从事虚拟 现实产业(VR)业务。2016年公司与天威视讯、湖北广电和吉视传媒三家广电上市公司签署 了“虚拟现实+广播电视”产业化协议,积极推动虚拟现实相关工作的开展。 3、公司在2016年完成了对陕西纷腾互动网络科技有限公司100%股权收购,陕西纷腾互 动是国内最早一批从事IPTV机顶盒、智能机顶盒、互联网智能电视等终端的电视游戏产品、 游戏平台开发及运营的企业之一。陕西纷腾互动网络科技有限公司目前已完成双方签署的《支 付现金购买资产的协议》中所约定的2016年度业绩承诺目标,实现扣除非经常性损益后的净 利润为9,312,014.98元; 4、公司在2016年以股份受让和增资的方式投资北京优朋普乐科技有限公司,优朋普乐公 司是一家专注于家庭互动电视领域的平台运营、内容提供、技术方案解决服务商,依靠自身 积累的内容、技术、渠道、用户大数据等资源优势致力于打造最具商业价值的互动电视服务; 5、2016年公司继续加大对深圳市指尖城市网络科技有限公司的投资,公告使用自有资金 1,795万元人民币增资全资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司,以供其增资指尖城市公 司,扩大公司在指尖城市公司的持股比例,加大对指尖城市公司的投入。深圳市指尖城市网 络科技有限公司随着“润教育”品牌的建立及前期市场推广,业务模式得到市场认可并形成一 定的影响力。2016年通过“广电和平杯”深圳少儿书画大赛、“润教育联盟深圳少儿春晚”, “润教育艺术星期六”、“润教育联盟2016互联网峰会”等活动的策划、组织与参与,“润教育” 品牌及其影响力得到了市场的认可,公司也加强了“润教育”产品的研发,研发的平台产品和 相关功能赢得了机构客户的青睐,促使更多的机构客户成为公司的平台用户,同时深圳多所 49 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 学校也启用了“润教育”智慧校园社团管理平台,为学校社团活动课程的有序开展和有效管理 发挥了重大作用,也进一步拓展了公司平台用户; 综上,2016年公司按照年初制订的经营计划,积极务实地推进了各项任务的完成。(以 上详见公司相关公告) 迈入2017年,公司围绕未来发展战略制订了全年经营计划:抓住广电行业市场发展机遇, 紧密围绕公司未来发展战略,坚持自主创新的企业发展道路,加强技术产品的研发,提升 企业经营管理水平,打造优秀的企业人才队伍。围绕主营业务继续加强公司在广播电视、 虚拟现实、在线教育、文化传媒内容和在线游戏等领域的投入,公司以主营业务技术为基 础,积极打通从内容整合、平台播控、内容分发到数据传输的技术通道,通过上述一系列 对外投资,逐步构建、丰富公司在广电的产业布局,形成与主营业务的协同效应,打造产 业大生态链。同时,公司通过技术、内容、人才和市场的整合,不断提升企业核心竞争力, 并积极与广电运营商展开了更深入的合作。2017年,继续与国家重点实验室及专业机构开 展技术合作和人才交流,提升公司在虚拟现实技术方面的研发水平,打通VR视频和全景视 频等视频内容在广电网络播出的技术链路,深化“VR+广电”的相关研究与合作;继续提升 公司二级子公司指尖城市公司的收入水平,提高“润教育”的品牌影响力和推动“润教育” 的跨地域拓展,计划开展基于精准青少年才艺学习大数据营销(如才艺周边商品销售等)、 联合才艺考级主管单位开展相关才艺考级互联网服务,以及目前备受关注的中小学生艺术 素质测评实验区建设项目,旨在构建才艺教学服务生态体系;围绕公司发展战略,加强公 司与优朋普乐公司、陕西纷腾互动公司在资本、技术、市场和人才方面的投入与合作,利 用各方已具备的内容运营能力和平台建设技术能力,共同打造产业大生态链。 2017年,公司将重点做好以下工作: 1、公司未来发展战略的推进与逐步实施 立足于广电行业,坚持自主创新的发展道路,加强在行业内的技术和市场优势,促进业 务的稳步发展。围绕公司未来重大发展战略,逐步实施相关战略布局,积极探讨与客户开 展在业务领域的合作,通过技术创新、业务创新、合作模式创新等方式,谋求企业未来实 现更大发展机会。持续高度关注虚拟现实、在线教育、文化传媒及在线游戏等领域的优质 资产,通过多种资本运作手段,开展对优质资产的资本投入与合作,进一步推动行业的向 前发展,为公司未来带来更好的业绩回报。 2、不断提升技术与产品研发的水平 公司自成立以来,就一直从事广电行业端到端整体解决方案的推广与产品的研发,有着 深厚的技术储备与丰富的行业经验。公司将以行业市场需求为主线,紧密结合国家三网融 合新兴业务发展的战略,投入资源积极开展虚拟现实技术、在线教育平台、大数据分析技 术、智能终端软件、多屏互动系统、云游戏、云分发技术以及相关的云业务方案等技术产 品的研究开发工作。在研发管理方面,将持续对现有流程做进一步的优化与完善,结合项 目管理平台,提升研发管理的效率,进一步形成新技术、新产品研究开发的长效机制和项 目管理流程。作为广电行业内技术领先的龙头企业,公司有着丰富的软件系统产品及多年 行业经验,随着大数据、“互联网+”、云平台等新技术的应用,公司将在内容、解决方案、 网络传输、终端层面等先进的技术经验和产品与产业链的各个层面展开紧密合作,积极探 索以主营业务为基础的新领域技术研发,与知名院校形成产学研合作,提高在新领域的研 究开发效率,占领行业至高点,同时与国内运营商共同开展广电业务项目的合作运营,形 成更为紧密的合作关系,进一步增强公司实力,为公司带来新的稳定的利润增长点,巩固 公司领先的行业地位。 3、促进母公司与控股子公司、参股公司之间业务协同与战略合作 50 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016年,公司围绕企业发展战略在投资并购方面作出了系列的部署,而公司与控股子公 司、参股公司之间也有着各自的优势与特点。其中,作为国内广电产业播控平台构建、大 型软件系统构建及网络系统集成的上市企业,公司长期致力于广电视频领域的相关技术研 究和开发,具有音视频内容直播平台技术、点播互动平台技术、数字电视终端软硬件技术、 大型数字电视应用软件技术、大型数字电视运营管理软件技术等数字电视产业关键技术及 成熟产品。各控股子公司、参股公司也具有各自的优势: 1)陕西纷腾互动网络科技有限公司是一家专门致力于数字电视增值业务产品和整体方案 解决的高科技企业,是国内最早一批从事IPTV机顶盒、智能机顶盒、互联网智能电视等终 端的电视游戏产品、游戏平台开发及运营的企业。 2)北京优朋普乐科技有限公司是一家专注于家庭互动电视领域的平台运营、内容提供、 技术方案解决服务商,依靠自身积累的内容、技术、渠道、用户大数据等资源优势致力于 打造最具商业价值的互联网电视服务。优朋普乐公司拥有海量影视内容,并具备针对电视 用户专业化内容运营能力,在IPTV运营商市场、广电网络运营商市场以及与电视机厂商合 作的终端市场已拥有超过1200万电视用户,并预计未来三年用户数将会持续增长。同时, 公司具备点播、直播、轮播、计费、广告等多项自主研发系统产品,并具备回看、P2P带宽 分享、广告支撑等多项专有技术。 3)北京意景技术有限责任公司作为佳创视讯全资子公司,致力于VR/全景视频内容拍摄、 制作、聚合与发行,相关拍摄技术与传输技术的研究开发,以及相关衍生业务的提供。意 景技术公司组建了专业研发团队,借力长期合作的多家国家级重点研究机构,植根于众多 运营商资源,力图在VR领域达成行业领先的核心拍摄技术、制作电影级VR/全景视频节目、 为各类用户提供综合性优质视频内容、建设横跨技术/文化行业的综合性平台。 4)公司控股的深圳市指尖城市网络科技有限公司以“润教育”等项目作为核心业务推 出市场,积累了一定的用户资源,在行业和深圳市场有一定的影响力。“润教育”作为 知名的才艺类互联网教育平台,与上述各公司在视频、游戏和虚拟现实等有着资源整合与 协同的合作机会。 2017年,公司将努力提高业务、技术与市场的整合能力,促进与各控股子公司、参股公 司之间业务协同与战略合作,发挥各自的技术及内容资源优势,推动企业战略的逐步实施。 4、提高公司治理水平 随着企业不断向前发展,公司将以努力提升公司治理水平作为一项重要工作予以执行。 建立、健全全面的技术管理、营销管理、财务管理和行政管理制度,以及内部控制流程的 规范,并在实际工作中不断予以完善。同时将上市公司良好、规范的运作经验与相关各被 投资企业与被并购企业进行分享,带动母、子公司的共同规范发展,实现更加规范、高效 和精细化的管理,提高管理效率,提高成本管理水平。共同增强规范运作意识,提高公司 整体规范运作水平,增强企业及下属各公司各部门的法制观念,牢牢把握规范发展的原则, 不断提高企业治理水平。 四、可能面对的风险 1、虚拟现实技术创新风险 公司于2016年3月18日公告与四家国家重点实验室共同开展“虚拟现实+广播电视”的战 略合作,4月公告公司拟使用自有资金1亿元人民币成立北京意景技术有限责任公司,主要 从事虚拟现实产业(VR)业务。2016年被业界称为虚拟现实产业元年,属于新兴的技术领 域,纵观整个虚拟现实产业链,无论是技术开发还是商业模式,都仍处于起步阶段,需要 时间去探索和研究。由公司作为广电产业内领先的数字电视整体解决方案提供商牵头,与 四家国家重点实验室展开战略合作,到与多家广电运营商签署了“虚拟现实+广播电视”产 51 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 业化协议,这标志着“VR+广电”的大生态模式已经在国内正式启动。由于没有成熟技术和 模式可借鉴,技术创新将存在一定的风险,可能会出现因关键技术解决困难、产品技术方 案设计不周等而导致研发周期延长,或者不能如期实现开发目标的风险。在行业存在标准 缺乏、内容匮乏、拍摄转化及传输技术仍不成熟、硬件设备限制等问题的情况下,公司作 为率先提出“虚拟现实+广播电视”的先行者和实践者,积极投入资金和人力,与国家重点 实验室和专业研发机构密切合作,一步步解决了“VR+广电”的技术问题。经过近一年密锣 紧鼓的筹备,以及积极对VR及全景视频的拍摄、编辑和转化等相关技术、市场工作的开展, 公司已基本打通了VR视频和全景视频内容在广电网络传输的技术链路,为将“VR+广电”进 一步推进并在未来实现落地迈出了重要的一步。产业技术的成熟需要过程,公司将继续投 入资金和人力,努力克服各项技术创新的困难,不断完善相关技术,争取早日实现 “VR+ 广电”的产业化落地。 2、对外投资的风险 2016年公司针对文化传媒内容、游戏内容、VR视频内容和教育内容等方面进行了一系列 对外投资,2017年公司将继续关注上述领域的优质资产,并根据实际情况加大对上述领域 的投资。但对外投资存在业务、财务、市场等风险,为此,公司将对具体投资项目进行细 致分析,不断完善投资方案,对投资进行充分的论证,降低各项投资风险。 3、商誉减值的风险 截至报告期末,公司商誉余额为1.51亿元。如并购的有关子公司未来业绩出现大幅下滑 且无扭转希望,可能出现计提商誉减值的风险。针对此类风险,公司已经加强内部子公司 管理,建立投后管理机制,实时跟踪并购子公司的经营状况及所在行业变化趋势,给予并 购子公司必要资源共享,保障并购子公司稳健发展。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 03 月 23 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html 2016 年 04 月 26 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html 2016 年 04 月 28 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html 2016 年 04 月 29 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html 2016 年 05 月 05 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html 2016 年 05 月 16 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html 2016 年 05 月 18 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html 2016 年 06 月 06 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html 52 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内,利润分配政策无调整。 公司2016年5月17日召开的2015年度股东大会审议通过《关于2015年度利润分配预案的议 案》,确定2015年年度权益分派方案为:2015年度不进行现金利润分配,资本公积金转增股 本预案是以229,500,000股为基数向全体股东每10股转增8股,共计转183,600,000股,转增后公 司总股本将增加至413,100,000股。 公司于2016年5月25日实施了2015年度权益分派。2016年6月1日,公司工商变更登记手续办 理完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是 分红标准和比例是否明确和清晰: 是 相关的决策程序和机制是否完备: 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是 是 否得到了充分保护: 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透 不适用 明: 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 0.20 每 10 股转增数(股) 0 分配预案的股本基数(股) 413,100,000 现金分红总额(元)(含税) 8,262,000.00 可分配利润(元) 90,615,639.53 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 53 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2016 年度公司(母公司)实现净利润 24,605,815.81 元,根据公司章程的规 定,按照母公司 2016 年度实现净利润的 10%计提法定盈余公积金 2,460,581.58 元,加上年初未分配利润 82,913,203.42 元, 截止 2016 年 12 月 31 日可供股东分配的利润为 105,058,437.65 元。公司年末资本公积金余额 96,485,690.87 元。根据证监 会鼓励企业现金分红,给予投资者稳定、合理回报的指导意见,在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前 提下,为了更好的兼顾股东的利益,根据《公司法》及《公司章程》的相关规定,公司 2016 年度利润分配及资本公积金 转增股本预案为:拟以现有总股本 413,100,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 0.20 元人民币(含税),不进行 资本积金转增股本。 公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况 1、公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案为:每10股派发现金股利0.80元人民币(含税),不 进行资本公积金转增股本。2015年4月17日,公司召开的2014年年度股东大会审议通过该方案。2015年6月 10日,公司披露了《2014年年度权益分派实施公告(公告编号:2015-043),本次权益分派股权登记日为 2015年6月15日,除权除息日为2015年6月16日。截止报告期末,公司已完成了2014年度权益分派的实施工 作。 2、公司2015年度合并报表中经营活动产生的现金流量净额为-1,295,891.28元。鉴于《公司章程》第一百八 十三条规定:“出现‘当年合并报表经营活动产生的现金流量净额为负数’情况下,公司可以不进行现金分 红”。在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,为了更好的兼顾股东的即期利益和 长远利益,公司需要集中资金用于经营,以确保公司经营的可持续发展。因此,依据《公司法》及《公司 章程》的有关规定,公司2015年度不进行现金利润分配,资本公积金转增股本预案是以229,500,000股为基 数向全体股东每10股转增8股,共计转183,600,000股,转增后公司总股本将增加至413,100,000股。 3、根据众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》[众会字(2017)第0952号 ],根据证监会鼓励企业现金分红,给予投资者稳定、合理回报的指导意见,在符合利润分配 原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,为了更好的兼顾股东的利益,根据《公司法》 及《公司章程》的相关规定,公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案为:拟以现 有总股本413,100,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.20元人民币(含税),不进 行资本积金转增股本。 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位:元 分红年度合并报表 占合并报表中归属 现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分 分红年度 税) 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例 润 率 2016 年 8,262,000.00 13,644,581.92 60.55% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 7,166,899.02 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 18,360,000.00 18,878,031.71 97.26% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 54 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 1、本人/公司 (包括本人/公 司控制的全 资、控股企业 或其他关联 企业,下同) 目前未从事 与佳创视讯 所经营业务 相同或类似 的业务,与佳 创视讯不构 成同业竞争。 2、自本承诺 函出具之日 关于同业竞 起,本人/公司 陈坤江;李绪 争、关联交 2011 年 09 月 首次公开发行或再融资时所作承诺 将不以任何 9999-12-31 正在履行 华 易、资金占用 16 日 方式直接或 方面的承诺 间接经营任 何与佳创视 讯所经营业 务有竞争或 可能构成竞 争的业务,以 避免与佳创 视讯构成同 业竞争。3、 如因本人/公 司违反本承 诺函而给佳 创视讯造成 损失的,本人 /公司同意全 55 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 额赔偿佳创 视讯因此遭 受的所有损 失。4、本承 诺受中国法 律管辖,对本 人/公司具有 约束力。 股权激励承诺 董事长陈坤 江先生承诺 股份限售承 即日起一年 2016 年 12 月 陈坤江 2017-12-13 正在履行 诺 内不减持本 14 日 人持有的公 司股份 自 2016 年 12 月 14 日起三 个月内通过 深圳证券交 易所交易系 统增持公司 股份,增持金 额不低于 1500 万元人 民币,且不触 发要约收购 其他对公司中小股东所作承诺 义务。本次拟 股份增持承 2016 年 12 月 陈坤江 增持股份不 2017-03-13 正在履行 诺 14 日 设定价格期 间,陈坤江先 生将基于对 公司股票价 值的合理判 断,并根据近 期公司股票 价格波动情 况及资本市 场整体趋势, 逐步实施增 持计划。 通过证券公 股份增持承 2015 年 07 月 陈坤江 司、基金管理 2016-03-01 履行完毕 诺 09 日 公司定向资 56 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 产管理等方 式增持公司 股份金额不 低于 2300 万 元人民币,在 增持计划实 施期间及增 持计划完成 后的六个月 内不减持所 持有的本公 司股份。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的,应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 无 一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期公司新设立一家子公司,为佳创视讯控股100%的北京意景技术有限责任公司,另外,报告期公 司并购陕西纷腾互动网络科技有限公司,持有其100%股权,该两家子公司本年度新增纳入合并财务报表范 57 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 52 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 梁烽 文爱凤 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度公司聘请众华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具内部控制鉴证报告,支付费用伍万元人民币。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 58 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 □ 适用 √ 不适用 59 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 报告期 本期实际 计提减值 报告期实 受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 称 交易 金额 方式 际收回 金额 (如有) 额 情况 “磐石”保 2015 年 2016 年 招商证券 否 本型收益 3,000 03 月 06 03 月 04 合同 3,000 170.53 29.98 170.53 凭证 日 日 “磐石”保 2015 年 2016 年 招商证券 否 本型收益 2,500 03 月 18 03 月 17 合同 2,500 142.5 30.06 142.50 凭证 日 日 利多多财 2015 年 2016 年 浦发银行 否 富班车理 1,500 07 月 17 01 月 13 合同 1,500 32.55 2.35 32.55 财 日 日 2015 年 2016 年 非凡资产 民生银行 否 4,000 10 月 28 04 月 28 合同 4,000 75.21 48.91 75.21 理财 日 日 利多多财 2016 年 2017 年 浦发银行 否 富班车理 2,000 01 月 07 01 月 01 合同 66.08 65.9 0 财 日 日 利多多财 2016 年 2017 年 浦发银行 否 富班车理 4,000 01 月 08 01 月 02 合同 132.16 131.43 0 财 日 日 利多多财 2016 年 2016 年 浦发银行 否 富班车理 1,000 01 月 08 07 月 06 合同 1,000 16.27 16.27 16.27 财 日 日 利多多财 2016 年 2016 年 浦发银行 否 富班车理 300 01 月 12 03 月 12 合同 300 1.61 1.61 1.61 财 日 日 60 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 利多多财 2016 年 2016 年 浦发银行 否 富班车理 500 01 月 12 04 月 11 合同 500 3.94 3.94 3.94 财 日 日 利多多财 2016 年 2017 年 浦发银行 否 富班车理 2,374 01 月 14 01 月 08 合同 78.44 76.7 0 财 日 日 利多多财 2016 年 2017 年 浦发银行 否 富班车理 1,000 01 月 18 01 月 12 合同 33.04 31.94 0 财 日 日 利多多财 2016 年 2016 年 浦发银行 否 富班车理 2,800 03 月 08 04 月 07 合同 2,800 6.9 6.9 6.90 财 日 日 利多多财 2016 年 2016 年 浦发银行 否 富班车理 100 03 月 16 05 月 16 合同 100 0.52 0.52 0.52 财 日 日 2016 年 2016 年 浦发银行 否 惠至 28 天 2,800 04 月 12 05 月 10 合同 2,800 6.87 6.87 6.87 日 日 利多多现 2016 年 2016 年 浦发银行 否 金管理理 10,000 05 月 03 11 月 16 合同 10,000 27.71 27.71 27.71 财 日 日 2016 年 2017 年 恒天稳利 恒天财富 否 1,000 05 月 27 03 月 27 合同 70.79 0 投资基金 日 日 2016 年 2016 年 恒天稳金 恒天融泽 否 5,000 05 月 27 07 月 04 合同 5,000 24.17 24.17 24.17 投资基金 日 日 恒天财富 2016 年 2016 年 恒天财富 否 尊崇投资 2,500 06 月 24 09 月 02 合同 2,500 33.59 33.59 33.59 基金 日 日 利多多财 2016 年 2016 年 浦发银行 否 富班车理 1,000 07 月 08 09 月 06 合同 1,000 4.77 4.77 4.77 财 日 日 2016 年 2016 年 恒天稳金 恒天融泽 否 3,800 07 月 20 12 月 31 合同 3,700 27.23 27.23 0 投资基金 日 日 2016 年 2016 年 恒天稳谊 恒天融泽 否 100 09 月 07 10 月 07 合同 100 0.64 0.64 0.64 投资基金 日 日 植瑞投资 否 植瑞长青 2,800 2016 年 2016 年 合同 2,800 45.38 45.38 45.38 61 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 投资基金 09 月 09 12 月 08 日 日 2016 年 2016 年 植瑞现金 植瑞投资 否 4,100 10 月 18 12 月 31 合同 2,500 4.09 4.09 0 管理 日 日 恒天财富 2016 年 2017 年 恒天财富 否 稳嘉投资 100 12 月 14 06 月 13 合同 3.87 0 基金 日 日 2016 年 2017 年 中融融雅 信托中融 否 500 06 月 08 06 月 08 合同 36 0 信托计划 日 日 恒天财富 2016 年 2016 年 恒天财富 否 尊崇投资 300 06 月 14 08 月 13 合同 300 3.31 3.31 3.31 基金 日 日 2016 年 2016 年 恒天稳金 恒天财富 否 200 08 月 05 12 月 31 合同 100 2.05 2.05 0 投资基金 日 日 2016 年 2017 年 植瑞长青 植瑞投资 否 400 08 月 19 02 月 19 合同 14.72 0 投资基金 日 日 2016 年 2016 年 恒天稳谊 恒天财富 否 100 09 月 07 10 月 10 合同 100 0.64 0.64 0.64 投资基金 日 日 2016 年 2017 年 恒天稳盛 恒天财富 否 100 10 月 14 01 月 14 合同 1.51 0 投资基金 日 日 2016 年 2017 年 恒天稳裕 恒天财富 否 150 12 月 02 01 月 04 合同 0.59 0 投资基金 日 日 2016 年 2016 年 植瑞长青 植瑞投资 否 1,000 07 月 08 10 月 08 合同 1,000 17.64 17.64 17.64 投资基金 日 日 2016 年 2016 年 恒天稳利 恒天财富 否 3,000 07 月 08 12 月 08 合同 3,000 94.32 94.32 94.32 投资基金 日 日 2016 年 2016 年 恒天稳金 恒天财富 否 400 08 月 09 12 月 31 合同 400 1.65 1.65 1.65 投资基金 日 日 恒天稳谊 2016 年 2016 年 恒天财富 否 100 合同 100 0.64 0.64 0.64 投资基金 09 月 07 10 月 10 62 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 日 日 2016 年 2016 年 植瑞长青 植瑞投资 否 1,100 10 月 13 12 月 31 合同 300 8.27 8.27 0 投资基金 日 日 恒天财富 2016 年 2017 年 恒天财富 否 尊崇投资 2,500 12 月 22 03 月 21 合同 43.15 0 基金 日 日 恒天财富 2016 年 2017 年 恒天财富 否 稳嘉投资 500 12 月 23 06 月 21 合同 18.1 0 基金 日 日 2016 年 2016 年 恒天稳金 恒天融泽 否 300 08 月 12 12 月 31 合同 150 2.98 2.98 0 投资基金 日 日 2016 年 2016 年 恒天稳谊 恒天融泽 否 100 09 月 07 10 月 08 合同 100 0.64 0.64 0.64 投资基金 日 日 2016 年 2016 年 恒天稳金 恒天融泽 否 150 05 月 27 12 月 31 合同 150 1.59 1.59 1.59 投资基金 日 日 2016 年 2017 年 恒天稳谊 恒天财富 否 500 12 月 14 01 月 13 合同 3.08 0 投资基金 日 日 2016 年 2017 年 恒天稳融 恒天财富 否 1,000 12 月 19 12 月 20 合同 78 0 投资基金 日 日 合计 70,674 -- -- -- 51,800 1,337.74 754.69 -- 2016 年,公司第三届董事会第十四次会议、2015 年度股东大会审议通过了《关于重新审议 使用闲置自有资金和募集资金购买理财产品的议案》,同意公司及子公司使用不超过 22,000 万元的闲置自有资金购买短期低风险理财产品,使用不超过 13,000 万的募集资金(含临时 委托理财资金来源 闲置募集资金及超募资金)进行现金管理,购买短期保本理财产品,在上述额度范围内, 授权公司总经理和财务负责人具体实施,资金可以滚动使用。投资期限自获股东大会审议 通过之日起两年内有效。单项理财产品的投资期限不超过十二个月。 逾期未收回的本金和收益累计 0 金额 涉诉情况(如适用) 不适用 委托理财审批董事会公告披露 2016 年 04 月 26 日 日期(如有) 委托理财审批股东会公告披露 2016 年 05 月 18 日 日期(如有) 未来是否还有委托理财计划 根据公司资金情况确定 63 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司自上市以来,一直积极履行企业应尽的义务,承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时, 也积极承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等 相关法律法规,通过多种方式为员工提供平等的发展机会,注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康 的保护,尊重和维护员工的个人利益,制定了人力资源管理制度,对人员录用、员工培训、工资薪酬、福 利保障等进行了详细规定,建立了较为完善的绩效考核体系,为员工提供了良好的劳动环境,重视人才培 养,实现员工与企业的共同成长。 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》 等相关法律法规的要求,及时、准确、真实、完整地进行信息披露,通过投资者电话、电子邮箱、公司网 站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,提高了公司的透明度和诚信度。规范股东大 会的召集、召开及表决程序,通过现场、网络等合法有效的方式,更多的股东特别是中小股东能够参加股 东大会,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,公司认真履行信息披露义务,秉持公平、公 正、公开的原则对待全体投资者,维护广大投资者的利益。公司非常重视对投资者的合理回报,制定了相 对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 □ 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 公司于 3 月 18 日与虚拟现实技术及系统国家重点实验室、信息光子学与光通信国家重点 实验室、国家广播电视网工程技术研究中心、数字电视国家工程实验室共同签订了《“虚拟现 实+广播电视”产业化发展战略合作框架协议》(公告编号:2016-008),并于 4 月 10 日与以上 64 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 机构签署了技术开发服务合同(公告编号:2016-013),目前相关工作正在推进过程中。 4 月 22 日,公司与深圳市天威视讯股份有限公司签订了《“天威视讯——佳创视讯”虚拟现实 产业化运营合作协议》(公告编号:2016-017);4 月 27 日,公司与湖北省广播电视信息网络 股份有限公司共同签订了《“湖北广电——佳创视讯”虚拟现实产业化运营合作协议》(公告编 号:2016-030);5 月 20 日,公司与吉视传媒股份有限公司共同签订了《吉视传媒股份有限公 司与深圳市佳创视讯技术股份有限公司关于 虚拟现实+广播电视 产业化运营合作协议》(公 告编号:2016-035),目前相关工作正在推进过程中。 公司第三届董事会第十五次会议审议同意公司与深圳市前海梧桐并购投资基金管理有限 公司合作设立一家基金管理公司,并以基金管理公司作为普通合伙人,成立一家有限合伙企 业。2016 年 9 月 26 日,由双方合资设立的基金管理公司:珠海佳创梧桐投资管理有限公司 正式取得了由珠海市横琴新区工商行政管理局颁发的营业执照(统一社会信用代码: 91440400MA4UW1KY4C);2016 年 10 月 13 日,以珠海佳创梧桐投资管理有限公司为普通合 伙人,以珠海佳创梧桐投资管理有限公司管理层为有限合伙人,发起设立的有限合伙企业: 珠海佳创梧桐投资企业(有限合伙)正式取得了由珠海市横琴新区工商行政管理局颁发的营 业执照(统一社会信用代码:91440400MA4UWEFQ27)。 公司于 2016 年 9 月 19 日召开了第三届董事会第十七次会议,审议通过了《关于股份受让 和增资北京优朋普乐科技有限公司的议案》,同意公司以现金形式向北京优朋普乐科技有限公 司增资人民币 3,550 万元。同时,公司将受让深圳合华汇智股权投资合伙企业(有限合伙) 所持北京优朋普乐科技有限公司 3.1805%的股份(此次公司增资前持股比例),股权转让价格 为人民币 6,450 万元,公司此次合计出资人民币 1 亿元,出资完成后公司合计持有北京优朋 普乐科技有限公司 4.7180%股权(以上内容请详阅相关公告,公告编号:2016-053、2016-057), 目前增资及股权转让的相关工作已经完成。 请广大投资者详细阅读公司在指定媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的公告 内容。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 65 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 52,250,90 41,800,72 42,846,97 95,097,87 一、有限售条件股份 22.77% 1,046,250 23.02% 1 1 1 2 52,250,90 41,800,72 42,846,97 95,097,87 3、其他内资持股 22.77% 1,046,250 23.02% 1 1 1 2 52,250,90 41,800,72 42,846,97 95,097,87 境内自然人持股 22.77% 1,046,250 23.02% 1 1 1 2 177,249,0 141,799,2 -1,046,25 140,753,0 318,002,1 二、无限售条件股份 77.23% 76.98% 99 79 0 29 28 177,249,0 141,799,2 -1,046,25 140,753,0 318,002,1 1、人民币普通股 77.23% 76.98% 99 79 0 29 28 229,500,0 183,600,0 183,600,0 413,100,0 三、股份总数 100.00% 0 100.00% 00 00 00 00 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 本公司2015年度权益分派. 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 本公司2015年度权益分派方案已获于2016年5月17日召开的2015年度股东大会审议通过,股东 大会决议公告刊登于创业板指定信息披露网站(http://www.cninfo.com.cn) 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司 2015 年度股东大会审议通过《关于 2015 年度利润分配预案的议案》,确定 2015 年 年度权益分派方案为:2015 年度不进行现金利润分配,资本公积金转增股本预案是以 229,500,000 股为基数向全体股东每 10 股转增 8 股,共计转 183,600,000 股,转增后公司总 股本将增加至 413,100,000 股。公司按变更后的股本计算最近一期基本每股收益和稀释每股 收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标如下: 66 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 本次转增前 本次转增后 2015 年度/2015 年 12 月 31 日 2015 年度/2015 年 12 月 31 日 归属于公司普通股股东的 2.66 1.48 每股净资产 基本每股收益 0.03 0.02 稀释每股收益 0.03 0.02 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位:股 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 数 数 2017 年 12 月 14 陈坤江 57,422,512 0 64,393,656 121,816,168 个人承诺不减持 日 合计 57,422,512 0 64,393,656 121,816,168 -- -- 注:1、股东存在期末限售股份的,应当在“限售原因”栏内说明限售原因,并在“拟解除限售日期”栏内说明拟解除限售的日 期。 2、限售股股东数量较多的,可详细披露前十大限售股股东限售股份的变动情况,其他限售股股东限售股份变动情况可合并 填列。 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司2016年5月17日召开的2015年度股东大会审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议 案》,确定2015年年度权益分派方案为:2015年度不进行现金利润分配,资本公积金转增股 本预案是以229,500,000股为基数向全体股东每10股转增8股,共计转183,600,000股,转增后 公司总股本增加至413,100,000股。 公司于2016年5月25日实施了2015年度权益分派。2016年6月1日,公司工商变更登记手续办 理完毕。 本次股本变动不影响股东结构、公司资产和负债结构。 67 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 年度报告披露日 报告期末表决权 年度报告披露日 前上一月末表决 报告期末普通股 恢复的优先股股 27,932 前上一月末普通 26,877 0 权恢复的优先股 0 股东总数 东总数(如有) 股股东总数 股东总数(如有) (参见注 9) (参见注 9) 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 报告期末 股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的 持股数量 股份状态 数量 情况 股份数量 股份数量 121,816,1 53,660,01 121,816,1 陈坤江 境内自然人 29.49% 0 质押 40,370,000 68 9 68 中央汇金资产管 国有法人 1.74% 7,202,340 7,202,340 理有限责任公司 李汉杰 境内自然人 1.43% 5,918,456 5,918,456 赵建平 境内自然人 1.21% 5,000,000 5,000,000 中国银行股份有 限公司-长盛电 境内非国有法人 1.14% 4,714,877 4,714,877 子信息产业混合 型证券投资基金 夏海洪 境内自然人 1.12% 4,640,867 4,640,867 中国农业银行股 份有限公司-中 境内非国有法人 1.11% 4,600,000 4,600,000 邮核心成长混合 型证券投资基金 许华丽 境内自然人 0.67% 2,783,990 2,783,990 周来娣 境内自然人 0.56% 2,320,300 2,320,300 彭忠福 境内自然人 0.46% 1,883,723 488372 1,883,723 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无 见注 4) 上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 68 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 明 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 中央汇金资产管理有限责任公司 7,202,340 人民币普通股 7,202,340 李汉杰 5,918,456 人民币普通股 5,918,456 赵建平 5,000,000 5,000,000 中国银行股份有限公司-长盛电子 4,714,877 人民币普通股 4,714,877 信息产业混合型证券投资基金 夏海洪 4,640,867 人民币普通股 4,640,867 中国农业银行股份有限公司-中邮 4,600,000 人民币普通股 4,600,000 核心成长混合型证券投资基金 许华丽 2,783,990 人民币普通股 2,783,990 周来娣 2,320,300 人民币普通股 2,320,300 马维 1,824,520 人民币普通股 1,824,520 朱翠后 1,651,440 人民币普通股 1,651,440 前 10 名无限售流通股股东之间,以 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 动人;公司未知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系,也 名股东之间关联关系或一致行动的 未知是否属于一致行动人。 说明 公司股东李汉杰通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,918,456 股,实际合计持有 5,918,456 股;公司股东夏海洪个人普通账户持有公司股 票 916,837 股,通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,724,030 参与融资融券业务股东情况说明(如 股,实际合计持有 4,640,867 股;公司股东许华丽文个人普通账户持有公司股票 有)(参见注 5) 2,731,790 股,通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 52,200 股, 实际合计持有 2,783,990 股;公司股东马维通过德邦证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户持有 1,824,520 股,实际合计持有 1,824,520 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质:自然人控股 控股股东类型:自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈坤江 中国 否 主要职业及职务 董事长 69 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 无 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质:境内自然人 实际控制人类型:自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈坤江 中国 否 主要职业及职务 董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 70 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 71 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 72 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 本期增持 本期减持 任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量 日期 日期 数(股) 变动(股)数(股) (股) (股) 2010 年 2017 年 66,900,64 53,660,01 121,816,1 陈坤江 董事长 现任 男 55 08 月 08 01 月 06 9 9 68 日 日 2010 年 2017 年 张海川 董事 现任 男 43 08 月 08 01 月 06 797,344 637,875 1,435,219 日 日 2010 年 2017 年 刘 宇 董事 现任 男 44 08 月 08 01 月 06 0 日 日 2010 年 2017 年 吴 谦 董事 现任 男 42 08 月 08 01 月 06 99,400 59,640 24,850 134,190 日 日 2011 年 2017 年 高 见 董事 现任 男 41 11 月 17 01 月 06 94,922 75,938 170,860 日 日 2010 年 2017 年 赵子忠 独立董事 现任 男 45 08 月 08 01 月 06 0 日 日 2012 年 2017 年 李冠滨 董事 现任 男 27 05 月 18 01 月 06 0 日 日 2014 年 2017 年 刘鹏 独立董事 现任 男 52 01 月 06 01 月 06 0 日 日 2014 年 2017 年 朱鸣学 独立董事 现任 男 67 01 月 06 01 月 06 0 日 日 2010 年 2017 年 李小龙 监事 现任 男 44 08 月 08 01 月 06 127,575 102,060 229,635 日 日 彭忠福 监事 现任 男 43 2010 年 2017 年 1,395,351 837,210 348,838 1,883,723 73 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 08 月 08 01 月 06 日 日 2012 年 2017 年 胡勇 监事 现任 男 42 12 月 07 01 月 06 117,555 94,044 211,599 日 日 2011 年 2017 年 熊科佳 副总经理 现任 男 45 10 月 19 01 月 06 0 日 日 2010 年 2017 年 黄 敏 财务总监 现任 女 45 08 月 08 01 月 06 135,076 108,061 243,137 日 日 2015 年 2017 年 董事会秘 李汉辉 现任 男 41 07 月 02 01 月 06 0 0 书 日 日 69,667,87 55,574,84 126,124,5 合计 -- -- -- -- -- -- 373,688 2 7 31 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 无 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 公司董事会现由九名董事组成,其中独立董事三名,具体如下: 陈坤江 先生,中国国籍,无境外永久居留权,1962年出生,曾任深圳市佳视达实业有限公司总经理、深 圳市京利华贸易发展有限公司董事、深圳民营企业家协会理事、深圳市总商会(工商联)常务理事、深圳 市企业家协会及企业联合会副会长,2000年起历任公司总经理、董事、董事长。现任公司董事长。 张海川 先生,中国国籍,无境外永久居留权,1974年出生,大学本科,工程师,曾任深圳市经天科技股 份有限公司工程师、深圳市民基通信技术有限公司副总经理,2002年4月起先后任公司终端部经理、技术 总监、总裁助理、董事、副总经理、董事会秘书。现任公司董事、总经理。 高 见 先生,中国国籍,无境外永久居留权,1976年出生,大学本科,曾任深圳力合数字电视有限公司总裁助 理;2009年起任本公司战略发展部总监,现任公司董事、副总经理。 刘 宇 先生,中国国籍,无境外永久居留权,1973年出生,硕士研究生,曾任深圳国际高新技术产权交易所股 改中心、基金部总经理等职务。现任公司董事、深圳市华澳资本管理有限公司董事、总经理。 吴 谦 先生,中国国籍,无境外永久居留权,1975年出生,大学本科,中国注册会计师,中国注册资产评 74 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 估师,曾任江西省赣州市动力机械厂会计、深圳南方民和会计师事务所项目经理。现任公司董事、深圳市 满京华投资集团有限公司董事、总经理。 李冠滨 先生 ,中国国籍,无境外永久居留权,1989年生,大学本科,现任公司董事、深圳市满京华投资 集团有限公司董事。 刘 鹏 先生,中国籍,无境外永久居住权,1965年出生,香港理工大学硕士、中国注册会计师、中国注册 税务师,现在是中兴财光华会计师事务所有限公司深圳分所合伙人。 朱鸣学 先生,中国籍,无境外永久居住权,1950年出生,大学本科,高级工程师,曾任深圳大学教师, 先后参与深圳大学计算中心、网络中心、任计算中心副主任、校办信息室主任等职务。后任深圳清华大学 研究院院长助理。负责技术创新和科技成果转化等工作,参与筹建清华比威网络技术有限公司,并任技术 研发和生产副总裁,从事下一代互联网核心设备-基于IPV6的高性能安全路由器的研发和生产工作。2010 年12月退休,现任深圳市软件行业协会资深副会长、清华大学计算机技术领域全日制工程硕士研究生指导 委员会委员、清华大学深圳研究生院计算机网络技术工程研究中心技术顾问。 赵子忠 先生,中国籍,无境外永久居住权,1972年出生,博士生导师,中国传媒大学新媒体研究院院长, 数字内容产业、数字新媒体专家,文化部国家十部委联合办公室专家委员,北京市文化创意产业基金评审 专家,广电总局移动多媒体广播(CMMB)工作组成员,下一代广播电视专家组专家,曾任联合国经济开 发署中国项目媒介专家。主持并参与几十项重大数字媒体研究课题,涉及网络内容、有线数字电视、手机 电视、卫星电视、多媒体广播等多个数字新媒体领域,曾参与中国广播电视科技“十一五”规划,中国电影 科技“十一五”规划,中国数字内容产业国家政策规划,上海市新媒体产业发展规划,中国卫星移动多媒体 项目规划等。现任本公司独立董事、北京中传董事长。 2、监事 公司监事会由三名监事组成,其中职工监事一人,具体如下: 彭忠福 先生,中国国籍,无境外永久居留权,1974年出生,大学本科,曾任深圳市经天科技股份有限公 司工程师,2002年11月起先后任公司硬件开发工程师、硬件开发部经理、终端产品部总监、董事。现任公 司监事、总工程师。 胡勇 先生,中国国籍,无境外永久居留权,1975年生,硕士研究生,2003年12月起在我司工作,现任公 司监事、研发总监。 李小龙 先生,中国国籍,1973年出生,硕士研究生,曾任深圳麦当劳餐厅有限公司经理,深圳市立升科 技有限公司人力资源部经理,2003年10月起任公司人力资源部经理。现任公司监事、综合管理部总监。 3、高级管理人员 张海川先生,董事、总经理,简历同前。 高 见先生,董事、副总经理,简历同前。 熊科佳先生,中国国籍,无境外永久居留权,1972年出生,大学本科,曾任深圳市聚友视讯有限公司系统 集成工程师;深圳市同洲视讯传媒有限公司技术开发中心副总监;深圳市同洲电子股份有限公司系统集成 部经理、视讯VOD产品线副总经理。2010年12月起任公司市场总监,现任公司副总经理。 75 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 黄 敏 女士,中国国籍,无境外永久居留权,1972年出生,大学本科、高级会计师,曾任深圳英海威光电 通信有限公司财务经理、深圳市日上新科技有限公司财务经理,2004年5月起担任公司财务经理,现任公 司财务总监。 李汉辉 先生,中国国籍,无境外居留权,1976年出生,大学本科。2008年2月至2015年2月在深圳市科特 科技股份有限公司工作期间先后担任总经理助理、董事会秘书、董事、副总经理,主管公司投融资、企业 上市、企业战略发展、人事行政、业务管理等多项工作。2015年3月至今在公司任董事会秘书。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在其他单位 在其他单位是否领 任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 担任的职务 取报酬津贴 2009 年 07 月 陈坤江 英鹏创展 董事长 否 09 日 2001 年 03 月 陈坤江 京利华 董事 否 01 日 2009 年 11 月 刘宇 深圳市华澳资本管理有限公司 董事、总经理 是 20 日 2007 年 02 月 吴谦 满京华集团 董事、总经理 是 09 日 2011 年 11 月 李冠滨 满京华集团 董事 是 07 日 2009 年 01 月 赵子忠 中国传媒大学新媒体研究院、北京中传 院长、董事长 是 01 日 中兴财光华会计师事务所有限公司深圳 1996 年 10 月 刘鹏 合伙人 是 分所 01 日 2010 年 12 月 朱鸣学 深圳市软件行业协会 资深副会长 否 31 日 2016 年 09 月 2019 年 09 月 05 李汉辉 深圳市明源软件股份有限公司 独立董事 是 06 日 日 在其他单位任 无 职情况的说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 76 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定;在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬 由公司支付,董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付,独立董事会务费据实报销。公司董事、监 事、高级管理人员的报酬是依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。公司现有董事、监事、 高级管理人员共15人,2016年实际支付310.44万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 从公司获得的税 是否在公司关联 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 前报酬总额 方获取报酬 陈坤江 董事长 男 55 现任 23.20 否 张海川 董事 男 43 现任 38.15 否 刘 宇 董事 男 44 现任 0否 吴 谦 董事 男 42 现任 0是 高 见 董事 男 41 现任 36.63 否 赵子忠 独立董事 男 45 现任 4.8 否 李冠滨 董事 男 27 现任 0是 刘鹏 独立董事 男 52 现任 4.8 否 朱鸣学 独立董事 男 67 现任 4.8 否 李小龙 监事 男 44 现任 28.87 否 彭忠福 监事 男 43 现任 36.36 否 胡勇 监事 男 42 现任 34.47 否 熊科佳 副总经理 男 45 现任 36.56 否 黄 敏 财务总监 女 45 现任 30.06 否 李汉辉 董事会秘书 男 40 现任 31.74 否 合计 -- -- -- -- 310.44 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量(人) 175 主要子公司在职员工的数量(人) 197 在职员工的数量合计(人) 372 77 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 当期领取薪酬员工总人数(人) 372 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数(人) 生产人员 0 销售人员 117 技术人员 184 财务人员 19 行政人员 40 综合管理人员 12 合计 372 教育程度 教育程度类别 数量(人) 硕士及以上 24 本科 250 专科 79 专科以下 19 合计 372 2、薪酬政策 公司严格执行国家相关劳动用工政策和地方法律法规,制定完善的薪酬体系,根据岗位 价值评估结果,确定员工薪资,实施公平的绩效考核制度,为员工提供月度表彰、项目奖、 年度奖金、岗位晋升等一系列激励机制,充分调动员工工作积极性。 3、培训计划 公司以企业战略为向导,设立了完善的培训体系,根据不同岗位制定具体培训计划,以 提升员工的综合素质和专业技能,满足公司快速发展需要的同时,充分考虑员工的自我发展, 将员工个人发展纳入企业发展的轨道。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 78 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则(2014修订)》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构, 建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,提高 公司治理水平。 截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》等要求。 (一) 关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、 《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并 尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。 (二) 关于公司与控股股东:公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接 或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人 员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 (三) 关于董事和董事会:公司董事会设董事九名,其中独立董事三名,董事会的人数及 人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等开展工作,出 席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律 法规。 (四)关于监事和监事会:公司监事会设监事三名,其中职工监事1名,监事会的人数及人 员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要 求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员 履行职责的合法合规性进行监督。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的 要求规范运作, 在业务、人员、资产、机构和财务等方面相互独立,拥有独立完整的采购、 生产、销售、研发系统,具备面向市场自主经营的能力。 1、业务独立 本公司具有独立的研发、销售、服务业务体系,独立签署各项与其生产经营有关的合同, 独立开展各项生产经营活动,本公司的业务独立于控股股东、实际控制人,与控股股东、实 79 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 2、资产完整 公司资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的研发系统、服务系统、辅助 系统和配套设施,合法拥有经营活动所需的土地、房屋、软件、专利权等资产的所有权或使 用权,上述资产可以完整地用于公司所从事的生产经营活动。公司的原材料采购和产品销售 系统均独立于关联方。 3、机构独立 公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构。并严格按照 《公司法》、 《公司章程》的规定履行各自的职责;建立了独立的、适应自身发展需要的组 织结构,制定了完善的岗位 职责和管理制度,各部门按照规定的职责独立运作。 4、人员独立 本公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产 生。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均属专职,没有在主要股东及其控 制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且没有在以上关联企业领薪。本公司的 财务人员没有在主要股东及其控制的其他企业中兼职。公司独立聘用高级管理人员和一般员 工,在册员工均和公司签订了劳动合同,并按国家规定办理了社会保险。 5、财务独立 本公司设立了独立的财务部门,配备了必要的财务人员,建立了独立的财务核算体系, 能够独立作出财务决策,制定了符合企业会计准则的财务会计管理制度。公司在银行独立开 设账户,依法独立纳税,不存在与主要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.co 2015 年度股东大会 年度股东大会 0.01% 2016 年 05 月 18 日 2016 年 05 月 19 日 m.cn,《2015 年度股 东大会决议公告》 公告编号:2016-033 详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.co 2016 年度第一次临 m.cn,《2016 年度第 临时股东大会 0.01% 2016 年 12 月 01 日 2016 年 12 月 02 日 时股东大会 一次临时股东大会 决议公告》 公告编 号:2016-071 80 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未 独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 董事会次数 次数 亲自参加会议 赵子忠 6 1 5 0 0否 朱鸣学 6 5 1 0 0否 刘鹏 6 5 1 0 0否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 公司独立董事赵子忠先生、朱鸣学先生、刘鹏先生 2016 年度均未发生连续两次未亲自出席公司董事会的情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2016年度,公司独立董事赵子忠先生、朱鸣学先生、刘鹏先生严格按照《公司法》、《证 券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规及《公司章程》、 《独立董事工作制度》的相关规定,诚实、勤勉、独立地履行职责,积极出席相关会议,认 真审议董事会各项议案。通过出席董事会、现场检查等方式,积极了解公司经营状况、内部 控制建设情况以及董事会决议执行情况,充分利用自己的专业知识,对公司利润分配事项、 闲置自有资金、超募资金购买理财产品事项、募集资金使用情况、聘任年审机构、对外投资 等方面提出了很多宝贵的专业性建议,对公司财务及生产经营活动进行了有效监督,完善了 公司的监督机制,提高了公司决策的科学性,维护了公司和全体股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会 公司董事会审计委员会根据《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关规定, 81 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 积极履行职责。报告期内,审计委员会召开了四次会议,会议主要内容为:与会计师事务所 就年度审计报告编制进行沟通与交流;就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度的完善 和执行与公司保持沟通;审查公司内部控制制度及执行情况,审核公司重要的会计政策;定 期了解公司财务状况和经营情况。 2、薪酬与考核委员会 报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《公司章程》和《董事会薪酬与考核 委员会实施细则》的规定开展相关工作,对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了考评, 并对公司薪酬情况、绩效管理、奖金发放提出了建设性意见。探讨公司绩效考核体系的进一 步完善,对公司实施股权激励提出建议,促进股东利益、公司利益和公司员工利益结合在一 起,使各方共同关注公司的长远发展,减少管理者的短期行为。 3、战略委员会 公司董事会战略委员会按照《公司章程》和《董事会战略委员会实施细则》等相关制度 的规定,深入了解公司的经营情况及发展状况,对未来一段时间内公司所处行业的发展态势 进行了研究,积极探讨符合公司发展方向的战略布局,为公司实现快速、持续、健康的发展 积极出谋划策。 4、提名委员会 董事会提名委员会根据《公司章程》和《董事会提名委员会实施细则》等有关规定积极 开展工作,认真履行职责,研究了董事、高级管理人员的选择标准和程序,广泛搜寻合格的 董事和高级管理人员的人选,并向董事会提出建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据《董事、监事、高级管理人员薪酬制度》及已建立的绩效考核体系,公司对高级管 理人员的考评实行基本薪酬与工作绩效挂钩的激励与约束机制。经营年度结束后,根据公司 年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩,由董事会薪酬与考核委员会对高级管 理人员进行年度绩效考核,并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效 年薪,并进行奖惩。 2016年度,公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬考核制度,薪酬方案合理, 薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司制度的规定。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 82 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 02 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 重大缺陷:(1)公司经营活动严重违反 国家法律法规;(2)媒体负面新闻频频 曝光,对公司声誉造成重大伤害;(3) 中高级管理人员和高级技术人员严重 重大缺陷:(1)内部控制无效;(2)发现 流失;(4)重要业务缺乏制度控制或制 公司管理层存在的任何程度的舞弊;(3) 度性控制失效;(5)内部控制评价的结 更正已公布的财务报表;(4)注册会计师 果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到 发现当期财务报告存在重大错报,而内部 整改。重要缺陷:(1)公司违反国家法 控制在运行过程中未能发现该错报。重要 律法规受到轻微处罚;(2)媒体出现负 定性标准 缺陷:(1)当期财务报告存在重要错报, 面新闻,涉及局部区域;(3)关键岗位 而内部控制在运行过程中未能发现该错 业务人员流失严重;(4)重要业务制度 报;(2)虽未达到和超过该重要性水平, 控制或系统存在缺陷;(5)内部重要缺 但从性质上看,仍应引起董事会和管理层 陷未得到整改。一般缺陷:(1)违反公 重视的错报。一般缺陷:(1)不构成重大 司内部规章制度,但未形成损失;(2) 缺陷和重要缺陷的其他缺陷。 媒体出现负面新闻,但未造成重大影 响;(3)一般岗位业务人员流失严重; (4)一般业务制度或系统存在缺陷; (5)内部控制一般缺陷未得到整改。 重大缺陷:错报金额≥营业收入金额的 1% 重大缺陷:错报金额≥营业收入金额的 重要缺陷:营业收入金额的 0.5%≤错报金额 1%重要缺陷:营业收入金额的 0.5%≤错 定量标准 <营业收入金额的 1%一般缺陷:错报金额 报金额<营业收入金额的 1%一般缺 <营业收入金额的 0.5% 陷:错报金额<营业收入金额的 0.5% 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 83 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为,佳创视讯公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 02 月 18 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 内控鉴证报告意见类型 标准意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 84 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 85 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 02 月 16 日 审计机构名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 众会字(2017)第 0952 号 注册会计师姓名 梁烽、文爱凤 审计报告正文 深圳市佳创视讯技术股份有限公司全体股东: 一、对财务报表出具的审计报告 我们审计了后附的深圳市佳创视讯技术股份有限公司(以下简称佳创视讯公司)财务报表,包括2016年 12月31日的合并及公司资产负债表,2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者 权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 (一) 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是佳创视讯公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定 编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 (二) 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 (三) 审计意见 我们认为,佳创视讯公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了佳创视 讯公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流 量。 86 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 76,013,023.68 245,589,405.29 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 27,946,299.42 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 12,337,015.97 8,887,487.37 应收账款 218,037,281.11 144,671,937.07 预付款项 9,864,276.72 6,595,990.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 23,916.61 951,498.25 应收股利 其他应收款 6,840,758.88 3,817,790.74 买入返售金融资产 存货 38,001,397.96 31,146,339.69 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 167,013,865.19 122,466,038.32 流动资产合计 556,077,835.54 564,126,486.96 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 106,937,000.00 6,493,600.00 持有至到期投资 87 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 17,711,679.52 15,097,519.98 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 43,673,518.98 36,122,535.95 开发支出 11,575,234.16 8,617,803.08 商誉 151,491,376.65 25,957,450.61 长期待摊费用 2,489,389.48 767,494.27 递延所得税资产 6,147,713.52 5,680,863.57 其他非流动资产 非流动资产合计 340,025,912.31 98,737,267.46 资产总计 896,103,747.85 662,863,754.42 流动负债: 短期借款 13,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 63,791,894.58 4,906,785.60 应付账款 38,866,872.21 12,964,286.05 预收款项 4,602,544.58 3,095,673.67 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,945,610.28 5,066,010.75 应交税费 17,081,260.92 5,478,539.21 应付利息 应付股利 88 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 其他应付款 116,098,612.18 55,534.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 257,386,794.75 31,566,830.00 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 8,928,723.26 9,176,692.62 递延所得税负债 1,048,537.40 其他非流动负债 非流动负债合计 9,977,260.66 9,176,692.62 负债合计 267,364,055.41 40,743,522.62 所有者权益: 股本 413,100,000.00 229,500,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 96,485,690.87 280,085,690.87 减:库存股 其他综合收益 -175,862.53 -58,299.90 专项储备 盈余公积 22,837,604.19 20,377,022.61 一般风险准备 89 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 未分配利润 90,615,639.53 79,431,639.19 归属于母公司所有者权益合计 622,863,072.06 609,336,052.77 少数股东权益 5,876,620.38 12,784,179.03 所有者权益合计 628,739,692.44 622,120,231.80 负债和所有者权益总计 896,103,747.85 662,863,754.42 法定代表人:陈坤江 主管会计工作负责人:黄敏 会计机构负责人:颜学宽 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 59,062,890.52 205,515,098.46 以公允价值计量且其变动计入当 17,313,245.62 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 12,337,015.97 8,155,487.37 应收账款 197,593,656.25 126,521,571.38 预付款项 7,451,684.65 6,385,481.90 应收利息 21,270.03 818,506.55 应收股利 其他应收款 8,003,466.01 3,309,153.60 存货 37,436,107.60 28,949,446.12 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 107,799,649.53 121,094,849.31 流动资产合计 447,018,986.18 500,749,594.69 非流动资产: 可供出售金融资产 100,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 13,874,000.00 12,987,200.00 长期股权投资 292,842,792.00 92,842,792.00 投资性房地产 固定资产 12,641,632.34 13,845,471.03 在建工程 90 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,553,753.88 16,672,012.64 开发支出 8,990,805.18 5,322,188.67 商誉 长期待摊费用 181,517.06 294,661.06 递延所得税资产 5,827,939.25 5,180,721.78 其他非流动资产 非流动资产合计 448,912,439.71 147,145,047.18 资产总计 895,931,425.89 647,894,641.87 流动负债: 短期借款 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 63,791,894.58 4,906,785.60 应付账款 41,568,952.33 12,899,129.56 预收款项 4,602,544.58 3,095,673.67 应付职工薪酬 1,804,030.29 3,098,747.88 应交税费 10,140,713.32 2,441,695.64 应付利息 应付股利 其他应付款 115,000,000.00 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 249,908,135.10 26,442,032.35 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 91 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 8,494,571.24 8,576,692.62 递延所得税负债 46,986.84 其他非流动负债 非流动负债合计 8,541,558.08 8,576,692.62 负债合计 258,449,693.18 35,018,724.97 所有者权益: 股本 413,100,000.00 229,500,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 96,485,690.87 280,085,690.87 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 22,837,604.19 20,377,022.61 未分配利润 105,058,437.65 82,913,203.42 所有者权益合计 637,481,732.71 612,875,916.90 负债和所有者权益总计 895,931,425.89 647,894,641.87 3、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 232,212,073.27 146,037,777.96 其中:营业收入 232,212,073.27 146,037,777.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 242,339,185.43 161,019,091.43 其中:营业成本 145,038,503.78 85,427,547.49 利息支出 92 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,308,748.17 1,051,084.87 销售费用 31,501,128.93 32,502,247.23 管理费用 62,848,126.02 49,229,482.02 财务费用 -2,558,350.71 -8,486,158.76 资产减值损失 4,201,029.24 1,294,888.58 加:公允价值变动收益(损失以 446,299.42 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 7,100,579.62 5,813,196.60 列) 其中:对联营企业和合营企业 -6,070.35 的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -2,580,233.12 -9,168,116.87 加:营业外收入 13,202,315.19 12,960,717.77 其中:非流动资产处置利得 49,943.20 62.12 减:营业外支出 3,688.95 180,109.59 其中:非流动资产处置损失 3,688.95 180,109.59 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 10,618,393.12 3,612,491.31 减:所得税费用 3,881,369.85 2,158,825.96 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,737,023.27 1,453,665.35 归属于母公司所有者的净利润 13,644,581.92 7,166,899.02 少数股东损益 -6,907,558.65 -5,713,233.67 六、其他综合收益的税后净额 -117,562.63 -40,183.48 归属母公司所有者的其他综合收益 -117,562.63 -40,183.48 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 93 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他 -117,562.63 -40,183.48 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -117,562.63 -40,183.48 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 6,619,460.64 1,413,481.87 归属于母公司所有者的综合收益 13,527,019.29 7,126,715.54 总额 归属于少数股东的综合收益总额 -6,907,558.65 -5,713,233.67 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.03 0.02 (二)稀释每股收益 0.03 0.02 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。 法定代表人:陈坤江 主管会计工作负责人:黄敏 会计机构负责人:颜学宽 4、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 212,446,057.04 129,428,612.31 减:营业成本 142,093,106.59 86,528,387.24 税金及附加 1,026,160.44 750,294.18 销售费用 21,529,395.33 21,658,571.97 管理费用 36,339,682.31 32,737,996.38 财务费用 -2,284,344.89 -7,114,145.64 94 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 资产减值损失 2,805,711.83 400,709.46 加:公允价值变动收益(损失以 313,245.62 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 5,896,364.43 11,813,196.60 列) 其中:对联营企业和合营企 -6,070.35 业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 17,145,955.48 6,279,995.32 加:营业外收入 10,820,389.32 11,145,653.29 其中:非流动资产处置利得 62.12 减:营业外支出 104.40 180,109.59 其中:非流动资产处置损失 104.40 180,109.59 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 27,966,240.40 17,245,539.02 列) 减:所得税费用 3,360,424.59 1,113,028.91 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 24,605,815.81 16,132,510.11 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 95 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 六、综合收益总额 24,605,815.81 16,132,510.11 七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 181,762,103.10 155,835,171.80 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,500,169.59 7,727,461.92 收到其他与经营活动有关的现金 30,752,611.96 25,962,848.15 经营活动现金流入小计 217,014,884.65 189,525,481.87 购买商品、接受劳务支付的现金 85,448,297.46 102,833,471.93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 43,870,696.97 38,044,713.75 金 96 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 支付的各项税费 8,995,386.08 12,418,442.20 支付其他与经营活动有关的现金 56,326,707.94 37,524,745.27 经营活动现金流出小计 194,641,088.45 190,821,373.15 经营活动产生的现金流量净额 22,373,796.20 -1,295,891.28 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 518,000,000.00 154,171,042.98 取得投资收益收到的现金 7,135,779.40 2,724,417.64 处置固定资产、无形资产和其他 21,041.00 3,443.78 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 525,156,820.40 156,898,904.40 购建固定资产、无形资产和其他 21,875,419.62 17,155,890.55 长期资产支付的现金 投资支付的现金 688,740,000.00 271,900,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 19,879,239.37 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 730,494,658.99 289,055,890.55 投资活动产生的现金流量净额 -205,337,838.59 -132,156,986.15 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 980,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资 980,000.00 收到的现金 取得借款收到的现金 13,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,000,000.00 980,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 104,164.39 18,360,000.00 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 37,529.94 97 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 筹资活动现金流出小计 104,164.39 18,397,529.94 筹资活动产生的现金流量净额 12,895,835.61 -17,417,529.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的 491,825.17 341,834.36 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -169,576,381.61 -150,528,573.01 加:期初现金及现金等价物余额 245,589,405.29 396,117,978.30 六、期末现金及现金等价物余额 76,013,023.68 245,589,405.29 6、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 163,260,092.61 145,838,935.89 收到的税费返还 2,858,432.12 5,912,397.44 收到其他与经营活动有关的现金 17,647,183.76 23,018,844.65 经营活动现金流入小计 183,765,708.49 174,770,177.98 购买商品、接受劳务支付的现金 81,542,671.19 102,175,846.93 支付给职工以及为职工支付的现 25,302,961.74 23,516,854.33 金 支付的各项税费 5,270,847.22 10,425,065.71 支付其他与经营活动有关的现金 35,807,131.75 29,010,788.69 经营活动现金流出小计 147,923,611.90 165,128,555.66 经营活动产生的现金流量净额 35,842,096.59 9,641,622.32 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 461,000,000.00 154,171,042.98 取得投资收益收到的现金 5,931,564.21 8,724,417.64 处置固定资产、无形资产和其他 3,443.78 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 466,931,564.21 162,898,904.40 购建固定资产、无形资产和其他 9,587,316.29 10,631,286.17 长期资产支付的现金 投资支付的现金 617,740,000.00 276,900,000.00 98 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 取得子公司及其他营业单位支付 35,000,000.00 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 662,327,316.29 287,531,286.17 投资活动产生的现金流量净额 -195,395,752.08 -124,632,381.77 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 104,164.39 18,360,000.00 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 37,529.94 筹资活动现金流出小计 104,164.39 18,397,529.94 筹资活动产生的现金流量净额 12,895,835.61 -18,397,529.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的 205,611.94 49,828.20 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -146,452,207.94 -133,338,461.19 加:期初现金及现金等价物余额 205,515,098.46 338,853,559.65 六、期末现金及现金等价物余额 59,062,890.52 205,515,098.46 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 东权益 优先 永续 计 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 股 债 229,50 280,085 -58,299. 20,377, 79,431, 12,784, 622,120 一、上年期末余额 0,000. ,690.87 90 022.61 639.19 179.03 ,231.80 00 加:会计政策 变更 99 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 229,50 280,085 -58,299. 20,377, 79,431, 12,784, 622,120 二、本年期初余额 0,000. ,690.87 90 022.61 639.19 179.03 ,231.80 00 三、本期增减变动 183,60 -183,60 -117,56 2,460,5 11,184, -6,907,5 6,619,4 金额(减少以“-” 0,000. 0,000.0 2.63 81.58 000.34 58.65 60.64 号填列) 00 0 (一)综合收益总 -117,56 13,644, -6,907,5 6,619,4 额 2.63 581.92 58.65 60.64 (二)所有者投入 和减少资本 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 2,460,5 -2,460,5 (三)利润分配 81.58 81.58 2,460,5 -2,460,5 1.提取盈余公积 81.58 81.58 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 股东)的分配 4.其他 183,60 -183,60 (四)所有者权益 0,000. 0,000.0 内部结转 00 0 183,60 -183,60 1.资本公积转增 0,000. 0,000.0 资本(或股本) 00 0 2.盈余公积转增 100 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 413,10 96,485, -175,86 22,837, 90,615, 5,876,6 628,739 四、本期期末余额 0,000. 690.87 2.53 604.19 639.53 20.38 ,692.44 00 上期金额 单位:元 上期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 东权益 优先 永续 计 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 股 债 229,50 280,085 -18,116. 18,763, 92,237, 17,517, 638,086 一、上年期末余额 0,000. ,690.87 42 771.60 991.18 412.70 ,749.93 00 加:会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 229,50 280,085 -18,116. 18,763, 92,237, 17,517, 638,086 二、本年期初余额 0,000. ,690.87 42 771.60 991.18 412.70 ,749.93 00 三、本期增减变动 -40,183. 1,613,2 -12,806, -4,733, -15,966, 金额(减少以“-” 48 51.01 351.99 233.67 518.13 号填列) (一)综合收益总 -40,183. 7,166,8 -5,713, 1,413,4 额 48 99.02 233.67 81.87 (二)所有者投入 980,000 980,000 和减少资本 .00 .00 101 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 1.股东投入的普 980,000 980,000 通股 .00 .00 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 1,613,2 -19,973, -18,360, (三)利润分配 51.01 251.01 000.00 1,613,2 -1,613,2 1.提取盈余公积 51.01 51.01 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 -18,360, -18,360, 股东)的分配 000.00 000.00 4.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 229,50 280,085 -58,299. 20,377, 79,431, 12,784, 622,120 四、本期期末余额 0,000. ,690.87 90 022.61 639.19 179.03 ,231.80 00 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 102 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 本期 项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 229,500, 280,085,6 20,377,02 82,913, 612,875,9 一、上年期末余额 000.00 90.87 2.61 203.42 16.90 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 229,500, 280,085,6 20,377,02 82,913, 612,875,9 二、本年期初余额 000.00 90.87 2.61 203.42 16.90 三、本期增减变动 183,600, -183,600, 2,460,581 22,145, 24,605,81 金额(减少以“-” 000.00 000.00 .58 234.23 5.81 号填列) (一)综合收益总 24,605, 24,605,81 额 815.81 5.81 (二)所有者投入 和减少资本 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 4.其他 2,460,581 -2,460,5 (三)利润分配 .58 81.58 2,460,581 -2,460,5 1.提取盈余公积 .58 81.58 2.对所有者(或 股东)的分配 3.其他 (四)所有者权益 183,600, -183,600, 内部结转 000.00 000.00 1.资本公积转增 183,600, -183,600, 资本(或股本) 000.00 000.00 103 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 413,100, 96,485,69 22,837,60 105,058 637,481,7 四、本期期末余额 000.00 0.87 4.19 ,437.65 32.71 上期金额 单位:元 上期 项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 229,500, 280,085,6 18,763,77 86,753, 615,103,4 一、上年期末余额 000.00 90.87 1.60 944.32 06.79 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 229,500, 280,085,6 18,763,77 86,753, 615,103,4 二、本年期初余额 000.00 90.87 1.60 944.32 06.79 三、本期增减变动 1,613,251 -3,840,7 -2,227,48 金额(减少以“-” .01 40.90 9.89 号填列) (一)综合收益总 16,132, 16,132,51 额 510.11 0.11 (二)所有者投入 和减少资本 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 104 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 额 4.其他 1,613,251 -19,973, -18,360,0 (三)利润分配 .01 251.01 00.00 1,613,251 -1,613,2 1.提取盈余公积 .01 51.01 2.对所有者(或 -18,360, -18,360,0 股东)的分配 000.00 00.00 3.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 229,500, 280,085,6 20,377,02 82,913, 612,875,9 四、本期期末余额 000.00 90.87 2.61 203.42 16.90 三、公司基本情况 1、公司概况 中文名称:深圳市佳创视讯技术股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”) 注册地址:深圳市光明新区光明街道观光路招商局光明科技园A3栋C208单元 成立时间:2000年10月22日 注册资本:41,310万元 法人营业执照号码:91440300724725736X 法定代表人:陈坤江 2、 公司历史沿革 (1)2007年8月1日,经公司股东会决议通过:由公司49位登记在册的股东作为发起人以发起设立方式将 公司整体变更为股份有限公司。以深圳市鹏城会计师事务所有限公司2007年7月13日出具的《审计报告》 中载明的公司截至2007年6月30日经审计后的净资产值人民币84,174,532.50元,按照1.202:1的比例折为股份 公司的股本总额,股份公司的股份为7,000万股,每股面值为人民币1元。49位发起人以各自在公司所占的 105 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 注册资本比例对应折为各自所占股份公司的股份比例。公司的注册资本总额为人民币7,000万元,公司整体 变更为股份公司的出资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2007]81号验资报告验证。 (2)根据2010年4月21日召开公司2009年年度股东大会,审议通过公司向深圳市华澳创业投资企业(有限 合伙)增发600万股份,增资后注册资本为人民币7,600万元,以上实际出资业经深圳市鹏城会计师事务所 有限公司深鹏所验字[2010]152号验资报告验证。 (3)根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1349号”文《关于核准深圳市佳创视讯技术股份有限公 司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》,本公司向社会公开发行人民币普通股2,600万股(每股面值 1元),增加注册资本人民币26,000,000.00元,变更后的注册资本为人民币102,000,000.00元。实际募集资 金总额人民币429,000,000.00元,扣除各项发行费用人民币33,661,383.76元,实际募集资金净额人民币 395,338,616.24元,其中新增注册资本人民币26,000,000.00元,增加资本公积人民币369,338,616.24元。上述 实际出资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证,并于2011年9月9日出具深鹏所验字[2011]0312号验 资报告。 (4)经2012年5月18日召开的公司2011年度股东大会,审议通过了《关于公司2011年年度利润分配预案的 议案》,公司以截止2011年12月31日公司总股本10,200万股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元 人民币(含税),同时进行资本公积金转增股本,以10,200万股为基数向全体股东每10股转增5股,共计转 增5,100万股,转增后公司总股本增加至15,300万股。上述资本公积转增股本业经深圳市鹏城会计师事务所 有限公司验证,并于2012年6月19日出具深鹏所验字[2012]0141号验资报告。 (5)公司2013年度股东大会审议通过《关于2013年度利润分配预案的议案》,确定2013年度利润分配方 案为:以现有总股本15,300万股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币(含税),同时进行 资本公积金转增股本,以15,300万股为基数向全体股东每10股转增5股,共计转增7,650万股,转增后公司 总股本将增加至22,950万股。公司于2014年5月16日实施了2013年度权益分派。2014年6月17日,公司工商 变更登记手续办理完毕。 (6)公司2015年度股东大会审议通过《关于2015年度利润分配预案的议案》,确定2015年年度权益分派 方案为:2015年度不进行现金利润分配,资本公积金转增股本预案是以229,500,000股为基数向全体股东每 10股转增8股,共计转183,600,000股,转增后公司总股本将增加至413,100,000股。公司于2016年5月25日实 施了2015年度权益分派。2016年6月1日,公司工商变更登记手续办理完毕。 3、行业性质、经营范围及主营业务 经营范围:有线电视多功能设备、有线及地面数字电视系统产品的技术开发、生产(凭消防检查验收合格 证经营)、销售;计算机软件开发;经营广告业务(以上不含限制项目);货物进出口、技术进出口(法 律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营);系统集成和购销以 及其他国内商业、物资供销业(不含国家专营、专控、专卖商品);兴办实业(具体项目另行申办)网络 通信设备销售。 公司所属行业为数字电视行业。 4、公司基本组织架构 股东大会是公司的最高权力机构,由全体股东组成,董事会是股东大会的执行机构,监事会是公司的内部 监督机构。总经理在董事会授权下工作,负责公司的日常经营管理工作,具体组织架构如下: 106 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、公司的分支机构 本公司分支机构有关信息如下: 名称 营业场所 业务范围 成立日期 登记机关 深圳市佳创视讯技术股份有 深圳市龙岗区坪山街道马 有线数字电视机顶盒、数字电 2007-11-7 深圳市工商行政管 限公司龙岗分公司 峦居委会老围村民小组汤 视系统配套产品的生产;国内 理局 坑工业区 商业、物资供销业(不含专营、 专控、专卖等等) 深圳市佳创视讯技术股份有 郑州市金水区黄河路129号 软件开发、技术支持 2013-6-20 郑州市投资促进局 限公司驻郑州办事处 天一大厦B座903室 6、公司财务报告经公司第三届董事会第二十次会议批准报出。 公司合并财务报表范围包括深圳市佳创视讯技术股份有限公司,深圳市佳创软件有限公司,深圳市佳创视 讯文化传媒有限公司,佳创视讯(香港)贸易有限公司、天柏宽带网络技术(北京)有限公司、北京意景技 术有限责任公司及陕西纷腾互动网络科技有限公司。 2016年新设立一家子公司,为佳创视讯控股100%的北京意景技术有限责任公司,另外,2016年公司并购陕 西纷腾互动网络科技有限公司,持有其100%股权,该两家子公司本年度新增纳入合并财务报表范围。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。根据财政部《关于印发修订企业会计准则 第2号——长期股权投资的通知》等7项通知(财会[2014]6~8号、10~11号、14号、16号)等规定,本公司 自2014年7月1日起执行财政部2014年发布的前述7项企业会计准则。根据财政部《中华人民共和国财政部 107 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 令第76号——财政部关于修改企业会计准则——基本准则的决定》,本公司自2014年7月23日起执行该 决定。根据财政部《关于印发修订企业会计准则第37号--金融工具列报的通知》(财会[2014]23号的规 定,本公司自2014年度起执行该规定。 2、持续经营 本公司目前经营状况良好,现金流状况良好,自报告期末起12个月的持续经营能力不存在问题。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示: 本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项坏账准备计提、固 定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、 所有者权益变动和现金流量等有关信息,本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。 2、会计期间 采用公历年度,即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为 一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下 的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投 108 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当 期损益。 (2)非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性 证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买 方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日 可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额,计入当期损益。 (3)因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的 初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累 计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算 下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 (2)控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资 方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的 活动。 (3)决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委 托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 a)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。 b)除(a)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者 的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 (4)投资性主体 当同时满足下列条件时,视为投资性主体: 109 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 a)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金; b)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报; c)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征: a)拥有一个以上投资; b)拥有一个以上投资者; c)投资者不是该主体的关联方; d)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制 合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期 损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制 的主体,纳入合并财务报表范围。 (5)合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务 报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负 债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债 表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间 发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表的影 响后,由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母 公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司 的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以 “少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下 以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益 总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增 加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产 负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起 一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负 债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并 利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司 在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利 润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时, 将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 110 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (6)特殊交易会计处理 a)购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足 冲减的,调整留存收益。 b)不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股 权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资 本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。 c)处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资 相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。 d)企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下,处置对子 公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属 于一揽子交易: ①.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; ②.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; ③.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; ④.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 (1)合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 (2)共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理: a)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产; b)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债; c)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入; d)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; e)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前, 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计 准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交 易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产 减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。 111 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照 上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短(一般 指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为 购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当 期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 (2)外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位 币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利 润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算 差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生 日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账,该即期近似汇率是指交易发生日当月期 初汇率。 10、金融工具 (1)金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足以下条件之一时,终止确认金融 资产。 a)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 b)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。 (2)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售 金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 a)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产,该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 b)应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、其他应 收款和长期应收款等。 112 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 c)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资 产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资 产。 d)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流 动资产。 (3)金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费 用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到 期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期 间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益, 待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资 在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣 告发放股利时计入投资收益。 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: a)所转移金融资产的账面价值; b)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供 出售金融资产的情形)之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融 负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资产扣除金融负债后的净 额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并将所收取的现 金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照 公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确 认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公 允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: a)终止确认部分的账面价值; b)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确 认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。 113 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (5)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。 (6)金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债的相关交易费 用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融负债 时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。 (7)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场 的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (8)金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进 行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于 账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后 发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因公允价值下降 形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。 11、应收款项 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 应收账款期末余额 200 万元以上、其他应收款期末余额 10 万 单项金额重大的判断依据或金额标准 以上。 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。经单独测试未减 值的应收款项,采用账龄分析法计提坏账准备。 114 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并关联方组合 其他方法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 20.00% 20.00% 3-4 年 50.00% 50.00% 4-5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并关联方组合 0.00% 0.00% (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 应收账款期末余额 200 万元,其他应收款期末余额 10 万元以 单项计提坏账准备的理由 下,发生诉讼、债务人破产或死亡等应收款项。 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值 坏账准备的计提方法 损失,计提坏账准备。经单独测试未减值的应收款项,采用 账龄分析法计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1)存货的类别 存货分为原材料(包括辅助材料)、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、低值易 耗品等七大类。 (2)发出存货的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价,除低值易耗品外存货发出采用移动加权平均法计价。 115 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 a)存货可变现净值的确定依据 存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货 的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价 格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于 销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 b)存货跌价准备的计提方法 本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目对同类存货项目的可变 现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。确定可变现净值时,除考虑持有目的和 资产负债表日该存货的价格与成本波动外,还需要考虑未来事项的影响。 (4)存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 (5)低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产 同时满足下列条件的资产,确认为持有待售资产: a)该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售; b)公司已经就处置该部分资产作出决议; c)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议; d)该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 (1)共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后 才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不视为共 同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。 (2)初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“五.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的 相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照 下述方法确认其初始投资成本: a)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 116 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 b)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与 发行权益行证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。 c)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 d)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (3)后续计量及损益确认方法 a)成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计价。 追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。 b)权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调 整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于 被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期 间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认 投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资 方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被 投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属 于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失, 按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金 在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都按照金融工具政策 的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法 核算。 c)因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资 成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允 价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损 益。 d)处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注 “金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 117 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采 用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按本附 注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 e)对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的 金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售 资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性 投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分 类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 f)处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权 投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入 其他综合收益的部分进行会计处理。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 (1)确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满 足下列条件的,才能予以确认: a)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; b)该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00% 3.16% 电子及测试设备 年限平均法 3-5 5.00% 19%-31.67% 生产设备 年限平均法 5 5.00% 19% 运输设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.5%-19% 办公及其他设备 年限平均法 5 5.00% 19% 无 (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 无 118 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生 的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预 定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款 费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开 始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计 入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本 化,直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期 实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息 金额。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,主要包括技术移植费、软件等。 无形资产以取得时的实际成本计量。外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该 项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融 资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值;以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 119 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 对使用寿命确定的无形资产,自无形资产可供使用时起,在使用寿命内采用直线法摊销,计入当期损 益;对使用寿命不确定的无形资产不摊销;公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核, 使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,则改变摊销期限和摊销方法。本公司无形资产具体摊销年限如下: 资产类别 依据 预计使用寿命及摊销年限 自创软件 权属证明 5 外购软件 使用期 3-5 技术移植费 使用及授权期 2-5 其他 使用期 3-10 当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面 价值时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回 金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (2)内部研究开发支出会计政策 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段 支出和开发阶段支出。研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查 所发生的支出。对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动, 对公司生产产品所涉及的材料、设备、工序、系统等进行的研究活动,新的或经改进的材料、设备、产品、 工序、系统的试制、设计、评价和最终选择等进行的研究活动,上述研究活动所发生的支出划入公司内部 研究项目的研究阶段支出,于发生时计入当期损益。开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前,将研究 成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等过程中所 发生的开发支出。 公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,在此进行生产前或使用前的原型和模型的设计、建造 和测试,以及不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动所发生的支出划入 公司内部研究项目的开发阶段支出,该等支出同时满足下列条件时才确认为无形资产,否则计入当期损益: a)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; b)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图; c)能够证明该无形资产将如何产生经济利益; d)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资 产; e)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司对研发支出实行分项目、分阶段的专账管理,按研发支出的费用项目进行多级明细归集核算。对于能 够直接确定研发项目的材料、半成品、设计费等直接投入,直接归集到该研发项目相应费用明细项目;对 于不能直接归集到具体研发项目的研发部门的人工费用、研发设备折旧等公共费用,先根据部门归集,然 后依据该部门承担的项目数量及相关人员项目投入工时分配记入到不同项目的研发费用。研发项目支出发 生时,按研发项目所处的阶段,处于研究阶段应该费用化的支出归集在“研发支出-费用化支出”中,处于开 发阶段应该资本化的支出归集在“研发支出-资本化支出”中,期末将“研发支出-费用化支出”结转至管理费 用。“研发支出-资本化支出”作为“开发支出”在报表中列示。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时, 账面价值减记至可收回金额。 120 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 22、长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值 测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减 值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行 估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限 房屋装修费 直线法 合同约定或者根据受益年限 技术维护费 直线法 合同约定或者根据受益年限 24、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性 福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公 积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提 基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累 积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的 职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬: a)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务; b)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2)离职后福利的会计处理方法 a)设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损 益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支 付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 b)设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤: 121 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 ①.根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估 计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予 以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 ②.设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤 字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公司以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 ③.确定应当计入当期损益的金额。 ④.确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并 计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以 前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益 计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用: ① 修改设定受益计划时。 ② 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。 (3)辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益: a)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 b)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策进行 处理。 除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分: a)服务成本。 b)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 c)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义 务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付 长期残疾福利义务。 25、预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能 够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。 122 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风 险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确 定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费 用。 于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。 26、股份支付 无 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1)销售商品收入 本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品 收入: a)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; b)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; c)收入的金额能够可靠地计量; d)相关的经济利益很可能流入公司; e)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量; 合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确 定销售商品收入金额。 本公司销售商品收入的确认时点:境内销售在发货后经客户验收并取得客户签收单时确认收入,出口销售 在取得海关出口报关单时确认收入。 (2)提供劳务收入 a)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件: ①.收入的金额能够可靠地计量; ②.相关的经济利益很可能流入企业; ③.交易的完工进度能够可靠地确定; ④.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量; 本公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例作为完工百分比,据以确定提供劳务的完工进度。在资产 负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认 当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本 后的金额,结转当期劳务成本。 b)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: ①.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相 123 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 同金额结转劳务成本; ②.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务 收入。 (3)让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,予以确认: a)相关的经济利益很可能流入企业; b)收入的金额能够可靠地计量。 如果合同或协议规定一次性收取使用费,且不提供后续服务的,视同销售该项资产—次性确认收入;提供 后续服务的,在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。如果合同或协议规定分期收取使用费的,应按合 同或协议规定的收款时间和金额或规定的收费方法计算确定的金额分期确认收入。 (4) 电视游戏业务 a)与游戏平台联合运营收入的确认原则 与平台运营商签订合作运营电视游戏协议,电视游戏平台将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的 比例分成给公司,根据合同约定的结算期双方对账确认无误,公司确认营业收入。 b)游戏产品著作权、运营权转让收入的确认原则 公司按照合同条款将游戏产品交付对方后,由于公司不再提供与该款游戏相关的任何服务,同时也不再享 有该游戏相关的权益,于对方验收合格后一次性确认营业收入。 29、政府补助 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关 的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额 计量的政府补助,直接计入当期损益。 (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补 偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于 补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差 异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视 同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认 形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产 124 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税 所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确 认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确 认。 31、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账 价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣 除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 32、其他重要的会计政策和会计估计 (1)商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控制下 企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享 有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。 企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受 益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 33、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 (2)重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 125 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 增值税 乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项 17%、6% 税后的余额计算) 城市维护建设税 应纳增值税 7% 企业所得税 企业所得税应纳税所得税 12.5%、15%、25% 教育费附加/地方教育费附加 应纳增值税 3%、2% 利得税 利得税应税所得 16.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 15% 天柏宽带网络技术(北京)有限公司 15% 佳创视讯(香港)贸易有限公司 16.5% 深圳市佳创视讯文化传媒有限公司 25% 深圳市佳创软件有限公司 25% 深圳市指尖城市网络科技有限公司 25% 北京前进咨询有限公司 25% 陕西纷腾互动网络科技有限公司 12.5% 北京意景技术有限责任公司 25% 2、税收优惠 2007年本公司取得深圳市福田区国家税务局核发的广东省出口企业退税登记证,自营出口自产货物,增值 税实行免、抵、退税管理办法。 本期发生出口货物免抵退税额1,742,287.17元,其中:应退税额1,319,919.16元,免抵税额422,368.01元。上 期发生出口货物免抵退税额1,133,687.12元,其中:应退税额1,009,275.55元,免抵税额124,411.57元。 根据财政部、国家税务总局2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号):增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税 负超过3%的部分实行即征即退政策。自2011年1月1日起执行。 根据深圳市光明新区国家税务局《关于深圳市佳视讯技术股份有限公司退(抵)税批复的通知》批复:根 据软件及集成电路产品增值税退税先征后退规定,公司本期收到退税款1,592,545.48元,截止2016年12月31 日,公司已申报的2016年软件退税3,288,671.39元尚处在审批阶段,上期收到退税款4,424,310.79元;根据 深圳市福田区国家税务局批复:根据软件及集成电路产品增值税退税先征后退规定,子公司佳创软件本期 126 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 收到退税款47,138.44元,公司已申报的2016年软件退税497,845.19尚处在审批阶段,上期收到退税款 64,628.17元;根据北京市海淀区国家税务局的批复,子公司天柏技术自2013年11月1日享受软件及集成电 路产品增值税退税先征后退优惠政策,本期收到退税款1,594,599.03元,截止2016年12月31日,公司已申报 的2016年软件退税全部退回,上期收到退税款1,750,436.31元。上市公司合计本期收到退税款3,234,282.95 元,上期收到退税款6,239,375.27元。 2014年9月,公司通过国家高新技术企业资质复审,获得相应证书,证书编号:GR201444201085,发证时 间:2014年9月30日,有效期3年。2017年1月公司在深圳市地方税务局备案,依法享受国家高新企业所得 税优惠税率,2016年1月1日至2016年12月31日企业所得税率为15%。 2013年5月,子公司天柏技术取得软件企业资格证书,证书编号:京R-2013-0326,发证时间“2013年5月31 日。并在北京市国税局进行了备案,依法享受软件企业所得税“两免三减半”税收优惠政策。 2015年11月, 天柏技术取得国家高新技术企业资质,获得相应证书,证书编号:GR201511002071,发证时间:2014年11 月24日,有效期3年。2017年初天柏技术在北京市国税局备案,依法享受国家高新企业所得税优惠税率, 2016年1月1日至2016年12月31日企业所得税率为15%。 陕西纷腾互动网络科技有限公司于2014年7月18日日取得由陕西省工业和信息化厅办法的软件企业认定 书,证书编号为陕R-2014-2006, 符合软件企业享受的所得税优惠政策, 2013-2014 年免税,2015-2017 年 所得税税率为 12.5%。 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 107,812.50 185,149.19 银行存款 74,360,948.19 245,369,804.36 其他货币资金 1,544,262.99 34,451.74 合计 76,013,023.68 245,589,405.29 其中:存放在境外的款项总额 2,955,128.33 4,906,699.28 其他说明 货币资金报告期末余额7,601.30万元,较年初下降69.05%,主要是本报告期公司并购陕西纷腾互动,对外投资优朋普乐,另 外为提高资金收益,公司将部分资金投资购买理财产品所致。 127 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 27,946,299.42 权益工具投资 27,946,299.42 合计 27,946,299.42 其他说明: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额2,794.63万元,主要是本报告期公司将部分资金投资于具有活跃 市场报价的理财产品所致。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 (1)应收票据分类列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 12,337,015.97 8,887,487.37 合计 12,337,015.97 8,887,487.37 (2)期末公司已质押的应收票据 单位: 元 项目 期末已质押金额 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位: 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 4,298,670.00 合计 4,298,670.00 (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位: 元 项目 期末转应收账款金额 128 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 其他说明 应收票据报告期末余额1,233.70万元,较年初增长38.81%,主要是由于本报告期银行承兑票据结算业务增加所致。 5、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 243,372, 25,335,4 218,037,2 167,124 22,452,21 144,671,93 合计提坏账准备的 100.00% 10.41% 100.00% 13.43% 689.23 08.12 81.11 ,153.84 6.77 7.07 应收账款 243,372, 25,335,4 218,037,2 167,124 22,452,21 144,671,93 合计 100.00% 10.41% 100.00% 13.43% 689.23 08.12 81.11 ,153.84 6.77 7.07 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 175,892,256.60 8,794,612.83 5.00% 1至2年 49,513,785.04 4,951,378.50 10.00% 2至3年 4,633,071.33 926,614.27 20.00% 3 年以上 13,333,576.26 10,662,802.52 79.97% 3至4年 2,902,464.86 1,451,232.42 50.00% 4至5年 2,439,082.61 1,219,541.31 50.00% 5 年以上 7,992,028.79 7,992,028.79 100.00% 合计 243,372,689.23 25,335,408.12 10.41% 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 129 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 无 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,453,027.18 元;本期收回或转回坏账准备金额 66,186.83 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 503,649.00 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 客户 A 货款 503,649.00 无法收回 核销审批 否 合计 -- 503,649.00 -- -- -- 应收账款核销说明: 本期核销的应收账款账龄均为5年以上。 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 年末余额 占应收账款年末余额 坏账准备年末余额 合计数的比例 河南广播电视网络股份有限公司 63,511,474.20 26.10% 4,621,702.92 河南有线电视网络集团有限公司 43,072,886.68 17.70% 2,562,001.77 吉视传媒股份有限公司 41,438,800.00 17.03% 2,262,277.50 北方联合广播电视网络股份有限公司沈阳分公司 10,248,150.00 4.21% 4,631,168.32 云南广电网络集团有限公司 7,913,159.00 3.25% 701,879.20 合计 166,184,469.88 68.29% 14,779,029.71 130 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明: 无 6、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位: 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,202,502.71 83.15% 6,073,266.66 92.08% 1至2年 1,132,668.33 11.48% 119,449.27 1.81% 2至3年 118,400.00 1.20% 363,141.00 5.50% 3 年以上 410,705.68 4.17% 40,133.30 0.61% 合计 9,864,276.72 -- 6,595,990.23 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 无 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占期末预付账 款比例 深圳创维数字技术有限公司 供应商 2,741,870.00 1年以内 27.80% 深圳市福田区住房和建设局 房产供应方 1,417,960.00 1-2年,3-4年 14.37% 天津游亦科技有限公司 供应商 810,000.00 1年以内 8.21% 北京大科泰德电子技术有限公司 技术提供方 700,000.00 1年以内 7.10% 北京天人同达软件科技有限公司 技术提供方 600,000.00 1年以内 6.08% 合计 6,269,830.00 63.56% 其他说明: 预付款项报告期末余额986.43万元,较年初增长49.55%,主要是由于本报告期尚在执行的项目较多,项目预付款项增加所致。 131 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、应收利息 (1)应收利息分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 23,916.61 951,498.25 合计 23,916.61 951,498.25 (2)重要逾期利息 是否发生减值及其判断 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 依据 其他说明: 应收利息报告期末余额2.39万元,较年初下降97.49%,主要是报告期定期存款较少,计提的应收利息减少所致。 8、应收股利 (1)应收股利 单位: 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 (2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位: 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据 其他说明: 无 9、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 7,868,35 100.00% 1,027,60 13.06% 6,840,758 4,497,6 100.00% 679,832.4 15.12% 3,817,790.7 132 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 合计提坏账准备的 8.94 0.06 .88 23.22 8 4 其他应收款 7,868,35 1,027,60 6,840,758 4,497,6 679,832.4 3,817,790.7 合计 100.00% 13.06% 100.00% 15.12% 8.94 0.06 .88 23.22 8 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,804,629.05 290,231.45 5.00% 1至2年 821,343.37 82,134.34 10.00% 2至3年 221,982.50 44,396.50 20.00% 3 年以上 1,020,404.02 610,837.77 59.86% 3至4年 254,652.50 127,326.25 50.00% 4至5年 564,480.00 282,240.00 50.00% 5 年以上 201,271.52 201,271.52 100.00% 合计 7,868,358.94 1,027,600.06 13.06% 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 348,873.58 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,106.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 (3)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 133 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明: 无 (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投标及履约保证金 5,157,082.50 3,114,782.60 房租及其他押金 2,624,753.51 1,235,042.88 员工业务借款 63,676.00 其他 86,522.93 84,121.74 合计 7,868,358.94 4,497,623.22 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 民生人寿保险股份 房租及其他押金 1,156,374.00 1 年以内 14.70% 57,818.70 有限公司 深圳市天威视讯股 投标及履约保证金 810,000.00 1 年以内,1-2 年 10.29% 55,000.00 份有限公司 河南有线电视网络 1 年以内,1-2 年, 投标及履约保证金 680,000.00 8.64% 124,650.00 集团有限公司 2-3 年,3-4 年 深圳市满京华投资 房租及其他押金 568,863.36 1 年以内 7.23% 28,443.17 集团有限公司 福建广电网络集团 股份有限公司泉州 投标及履约保证金 450,932.00 1 年以内 5.73% 22,546.60 分公司 合计 -- 3,666,169.36 -- 46.59% 288,458.47 (6)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 134 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 无 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明: 其他应收款期末余额684.08万元,较年初增长79.18%,主要是本报告期参与投标项目较多,支付投标保证金增加及支付房屋 押金所致。 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 (1)存货分类 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,878,351.34 1,130,709.87 9,747,641.47 11,086,056.88 965,534.19 10,120,522.69 在产品 770,205.40 770,205.40 724,284.15 724,284.15 库存商品 19,864,721.38 875,751.90 18,988,969.48 17,083,266.13 632,442.40 16,450,823.73 半成品 1,125,652.90 341,276.84 784,376.06 1,126,399.80 251,635.23 874,764.57 委托加工物资 21,710.07 0.00 21,710.07 12,410.77 12,410.77 发出商品 7,688,495.48 0.00 7,688,495.48 2,963,533.78 2,963,533.78 合计 40,349,136.57 2,347,738.61 38,001,397.96 32,995,951.51 1,849,611.82 31,146,339.69 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 135 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)存货跌价准备 单位: 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 965,534.19 165,175.68 1,130,709.87 库存商品 632,442.40 243,309.50 875,751.90 半成品 251,635.23 89,641.61 341,276.84 合计 1,849,611.82 498,126.79 2,347,738.61 无 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 无 11、划分为持有待售的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明: 无 12、一年内到期的非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 无 13、其他流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 136 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 短期理财产品 164,299,649.53 121,094,849.31 增值税期末留抵税额 2,714,215.66 1,371,189.01 合计 167,013,865.19 122,466,038.32 其他说明: 其他流动资产报告期末余额16,701.39万元,较年初增长36.38%,主要是按准则规定,本报告期投资的短期理财产品、应交 税费的借方余额重分类所致。 14、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具: 106,937,000.00 106,937,000.00 6,493,600.00 6,493,600.00 按成本计量的 106,937,000.00 106,937,000.00 6,493,600.00 6,493,600.00 合计 106,937,000.00 106,937,000.00 6,493,600.00 6,493,600.00 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位: 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位: 元 账面余额 减值准备 在被投资 被投资单 本期现金 单位持股 位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利 比例 北京优朋 100,000,00 100,000,00 普乐科技 0.00 4.718% 0.00 0.00 有限公司 PlayJam 6,493,600. 6,937,000. Holdings 443,400.00 3.38% 00 00 Limited 6,493,600. 100,443,40 106,937,00 合计 0.00 -- 00 0.00 0.00 137 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位: 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位: 元 可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间 投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 (个月) 其他说明 可供出售金融资产期末金额106,937,000.00元,为2014年公司全资子公司佳创视讯(香港)贸易有限公司出资100万美元认购 的英国playJam公司A类优先股,占其总股本的3.38%,及本报告期投资北京优朋普乐科技有限公司1亿元,占其总股本的 4.718%。 15、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)期末重要的持有至到期投资 单位: 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 (3)本期重分类的持有至到期投资 无 其他说明 无 16、长期应收款 (1)长期应收款情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 138 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明 无 17、长期股权投资 单位: 元 本期增减变动 被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额 位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 无 18、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 无 139 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 19、固定资产 (1)固定资产情况 单位: 元 项目 房屋及建筑物 生产设备 电子设备 运输设备 办公及其他 合计 一、账面原值: 1.期初余额 924,066.00 1,860,936.26 31,173,930.00 4,336,765.17 1,843,010.47 40,138,707.90 2.本期增加金 140,598.29 5,448,832.15 1,258,538.46 1,138,393.56 7,986,362.46 额 (1)购置 140,598.29 5,250,272.82 343,068.37 1,131,100.79 6,865,040.27 (2)在建工 程转入 (3)企业合 185,897.40 915,470.09 7,292.77 1,108,660.26 并增加 (4)报表 12,661.93 12,661.93 折算差异 3.本期减少金 75,991.21 71,043.60 63,590.74 210,625.55 额 (1)处置或 75,991.21 71,043.60 63,590.74 210,625.55 报废 4.期末余额 924,066.00 2,001,534.55 36,546,770.94 5,524,260.03 2,917,813.29 47,914,444.81 二、累计折旧 1.期初余额 21,946.59 1,161,643.42 21,086,843.69 1,628,794.73 1,141,959.49 25,041,187.92 2.本期增加金 29,262.12 152,423.29 4,448,697.17 494,686.07 217,347.52 5,342,416.17 额 (1)计提 29,262.12 152,423.29 4,308,862.72 494,686.07 212,421.91 5,197,656.11 (2)企业 133,518.92 4,925.61 138,444.53 合并增加 (3)报表 6,315.53 6,315.53 折算差异 3.本期减少金 72,058.73 48,368.89 60,411.18 180,838.80 额 (1)处置或 72,058.73 48,368.89 60,411.18 180,838.80 报废 4.期末余额 51,208.71 1,314,066.71 25,463,482.13 2,075,111.91 1,298,895.83 30,202,765.29 140 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)计提 3.本期减少金 额 (1)处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 872,857.29 687,467.84 11,083,288.81 3,449,148.12 1,618,917.46 17,711,679.52 值 2.期初账面价 902,119.41 699,292.84 10,087,086.31 2,707,970.44 701,050.98 15,097,519.98 值 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 (4)通过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 项目 期末账面价值 (5)未办妥产权证书的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 无 141 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 20、在建工程 (1)在建工程情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)重要在建工程项目本期变动情况 单位: 元 本期转 工程累 其中:本 本期其 利息资 本期利 项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来 预算数 他减少 本化累 息资本 称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源 金额 计金额 化率 额 比例 金额 (3)本期计提在建工程减值准备情况 单位: 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 无 21、工程物资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 无 22、固定资产清理 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 无 23、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 142 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 (1)无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位: 元 技术移植及 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 自创软件 其他 合计 外购软件 一、账面原值 1.期初 32,395,059.9 21,167,962.6 54,367,292.1 804,269.53 余额 9 5 7 2.本期 19,895,965.0 6,407,584.09 8,613,713.80 4,874,667.14 0.00 增加金额 3 (1) 1,327,880.18 1,327,880.18 购置 (2) 8,613,713.80 8,613,713.80 内部研发 (3) 企业合并增 6,407,584.09 3,546,786.96 9,954,371.05 加 3.本期减 0.00 4,643,341.87 0.00 4,643,341.87 少金额 (1) 4,643,341.87 4,643,341.87 处置 4.期末 41,008,773.7 21,399,287.9 69,619,915.3 6,407,584.09 804,269.53 余额 9 2 3 二、累计摊销 1.期初 18,244,756.2 9,297,978.96 8,327,777.27 618,999.99 余额 2 143 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.本期 12,344,982.0 168,522.92 7,725,480.57 4,379,445.67 71,532.84 增加金额 0 (1) 12,032,811.8 53,396.53 7,725,480.57 4,182,401.95 71,532.84 计提 9 (2)企业合 115,126.39 0.00 197,043.72 0.00 312,170.11 并增加 3.本期 0.00 4,643,341.87 0.00 4,643,341.87 减少金额 (1) 4,643,341.87 4,643,341.87 处置 4.期末 17,023,459.5 25,946,396.3 168,522.92 8,063,881.07 690,532.83 余额 3 5 三、减值准备 1.期初 余额 2.本期 增加金额 (1) 计提 3.本期 减少金额 (1)处 置 4.期末 余额 四、账面价值 1.期末 23,985,314.2 13,335,406.8 43,673,518.9 6,239,061.17 113,736.70 账面价值 6 5 8 2.期初 23,097,081.0 12,840,185.3 36,122,535.9 0.00 185,269.54 账面价值 3 8 5 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 58.90%。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 单位: 元 144 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明: 无 26、开发支出 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 一体机平台 888,183.37 0.00 888,183.37 0.00 项目 糖果 TV 项目 2,900,940.12 1,229,487.73 0.00 4,130,427.85 公共信息平 1,533,065.18 849.06 1,533,914.24 0.00 台终端项目 OTT 综合运 3,251,750.77 3,251,750.77 营系统项目 大数据平台 1,433,784.40 1,433,784.40 项目 全媒体聚合 174,842.16 174,842.16 平台项目 中间件终端 软件 V2.0 项 2,304,351.98 1,415.09 2,305,767.07 0.00 目 智能电视融 合业务管理 1,346,847.59 1,346,847.59 平台项目 智慧校园社 团管理平台 407,577.78 407,577.78 项目 润教育软件 991,262.43 3,724,590.30 3,885,849.12 830,003.61 项目 11,571,144.8 11,575,234.1 合计 8,617,803.08 8,613,713.80 8 6 其他说明 公司研究开发活动分为七个阶段进行项目管理:预研、立项、需求计划、设计、实现、测试、发布结项。 研发项目“设计”以及之前的环节,归属研究阶段,发生的研发支出直接费用化计入当期损益。设计阶段完 成,进入“实现”环节,方确认为开发阶段。开发阶段发生的支出,同时满足下列条件时才予以资本化,确 认为无形资产,否则计入当期损益: (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)无形资产产生经济利益方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 145 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 在市场; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该 无形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 公司本期研究开发项目支出总额合计38,204,103.79元,其中,计入研究阶段支出金额26,632,958.91元,计 入开发阶段的金额11,571,144.88元,开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为30.29%。 开发支出报告期末1,157.52万元,较年初增长34.32%,主要是由于进入到开发阶段的项目尚未结项,尚未形 成知识产权所致。 27、商誉 (1)商誉账面原值 单位: 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 天柏宽带网络技 术(北京)有限公 25,957,450.61 25,957,450.61 司 陕西纷腾互动网 125,533,926.04 125,533,926.04 络科技有限公司 合计 25,957,450.61 125,533,926.04 151,491,376.65 (2)商誉减值准备 单位: 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 本公司以被收购公司整体作为资产组组合进行资产减值测试,资产组组合的可收回金额 依据其预计未来现金流量的现值估计,折现率采用能够反映资产组组合的当前市场货币时间 价值和特定风险的税前利率。经减值测试,商誉的公允价值高于其账面价值;同时,公司2016 年并购的陕西纷腾互动网络科技有限公司,已完成本报告期业绩承诺,故本报告期无需计提 商誉减值准备。 其他说明 2012年11月1日深圳市佳创视讯技术股份有限公司(简称“乙方”)与天柏宽带网络科技(北 京)有限公司(简称“甲方”)签订了《股权转让协议》,甲方将其持有的天柏宽带网络技术(北 京)有限公司的100%股权转让给乙方,转让价格为人民币2,700万元。购买日确认的被购买方 可辨认净资产公允价值份额为1,042,549.39元,商誉25,957,450.61元。 2016年9月30日深圳市佳创视讯技术股份有限公司(简称“乙方”)与陕西纷腾互动网络科 146 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 技有限公司全体股东(简称“甲方”)签订了《股权转让协议》,甲方将其持有的陕西纷腾互 动网络科技有限公司的100%股权转让给乙方,转让价格为人民币15,000万元。购买日确认的 被购买方可辨认净资产公允价值份额为24,466,073.96元,商誉125,533,926.04元。 28、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公楼装修费 706,212.23 2,095,299.27 312,122.02 2,489,389.48 爱迪德维护费 61,282.04 61,282.04 合计 767,494.27 2,095,299.27 373,404.06 2,489,389.48 其他说明 长期待摊费用报告期末248.94万元,较年初增长224.35%,主要是由于报告期新设立子公司 意景技术办公场地装修费用计入长期待摊费用所致。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 27,093,477.66 4,021,332.44 24,757,533.01 3,671,787.79 内部交易未实现利润 204,915.04 33,810.99 1,119,595.91 218,413.74 无形资产摊销 5,552,585.69 818,384.40 3,457,743.99 504,158.15 递延收益 8,494,571.24 1,274,185.69 8,576,692.62 1,286,503.89 合计 41,345,549.63 6,147,713.52 37,911,565.53 5,680,863.57 (2)未经抵销的递延所得税负债 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 8,012,404.43 1,001,550.56 产评估增值 交易性金融资产的公允 313,245.62 46,986.84 价值变动 合计 8,325,650.05 1,048,537.40 147 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位: 元 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 6,147,713.52 5,680,863.57 递延所得税负债 1,048,537.40 (4)未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 6,553,378.49 567,408.87 可抵扣亏损 54,651,466.69 32,448,356.44 合计 61,204,845.18 33,015,765.31 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 12 月 31 日 2,263,414.63 2,263,414.63 2018 年 12 月 31 日 1,931,535.04 1,931,535.04 2019 年 12 月 31 日 10,293,774.97 10,293,774.97 2020 年 12 月 31 日 16,938,853.18 16,938,853.18 2021 年 12 月 31 日 21,747,587.54 香港子公司亏损在以后年度 无到期期限的可抵扣亏损 1,476,301.33 1,020,778.62 均可抵扣 合计 54,651,466.69 32,448,356.44 -- 其他说明: 无 30、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 无 148 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 31、短期借款 (1)短期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 短期借款分类的说明: 无 (2)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 单位: 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位: 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 63,791,894.58 4,906,785.60 合计 63,791,894.58 4,906,785.60 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 149 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 35、应付账款 (1)应付账款列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 37,641,302.44 11,494,112.07 1-2 年 109,400.30 667,059.36 2-3 年 516,548.77 190,040.50 3 年以上 599,620.70 613,074.12 合计 38,866,872.21 12,964,286.05 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明: 应付账款报告期末余额3,886.69万元,较年初增长199.8%,主要是本报告期业务增长,采购较多,期末应付账款尚未到期支 付所致。 36、预收款项 (1)预收款项列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 4,140,715.75 2,400,789.27 1-2 年 42,651.52 363,132.76 2-3 年 125,266.00 75,875.25 3 年以上 293,911.31 255,876.39 合计 4,602,544.58 3,095,673.67 (2)账龄超过 1 年的重要预收款项 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位: 元 150 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 金额 其他说明: 预收款项报告期末余额460.25万元,较年初增长48.68%,主要是本报告期收到海外客户订单定金增加所致。 37、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,973,625.20 53,142,970.00 54,270,099.37 3,846,495.83 二、离职后福利-设定提 52,385.55 1,927,850.82 1,927,379.92 52,856.45 存计划 三、辞退福利 40,000.00 261,973.45 255,715.45 46,258.00 合计 5,066,010.75 55,332,794.27 56,453,194.74 3,945,610.28 (2)短期薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 4,945,290.65 47,078,770.41 48,210,311.20 3,813,749.86 补贴 2、职工福利费 0.00 2,763,025.54 2,763,025.54 0.00 3、社会保险费 28,334.55 967,167.76 962,756.34 32,745.97 其中:医疗保险费 25,074.80 777,148.58 772,616.78 29,606.60 工伤保险费 1,253.79 32,705.41 33,188.43 770.77 生育保险费 2,005.96 26,830.72 26,468.08 2,368.60 残疾人保障金 0.00 128,483.05 128,483.05 0.00 欠薪保障金 0.00 2,000.00 2,000.00 0.00 4、住房公积金 2,053,804.71 2,053,804.71 0.00 5、工会经费和职工教育 280,201.58 280,201.58 0.00 经费 合计 4,973,625.20 53,142,970.00 54,270,099.37 3,846,495.83 (3)设定提存计划列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 151 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、基本养老保险 49,891.00 1,840,437.49 1,839,607.61 50,720.88 2、失业保险费 2,494.55 87,413.33 87,772.31 2,135.57 合计 52,385.55 1,927,850.82 1,927,379.92 52,856.45 其他说明: 无 38、应交税费 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,110,639.59 2,024,076.83 企业所得税 4,556,821.86 2,694,070.83 个人所得税 5,664,183.85 519,317.42 城市维护建设税 415,571.14 140,626.58 教育费附加 296,836.54 100,447.55 车船使用税 0.00 印花税 34,476.36 水利基金 2,731.58 合计 17,081,260.92 5,478,539.21 其他说明: 应交税费报告期末1,708.13万元,较年初增长211.78%,主要是本报告期销售收入及利润有所增长,期末计提的应交增值税 和应交企业所得税较多,以及子公司陕西纷腾互动报告期增加的需代扣代缴的股权转让个人所得税所致。 39、应付利息 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况: 单位: 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明: 无 40、应付股利 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 152 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 无 41、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 待付投资款 115,000,000.00 润教育平台保证金 720,000.00 其他经营性往来 378,612.18 55,534.72 合计 116,098,612.18 55,534.72 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 其他应付款报告期末余额11,609.86万元,较年初增长208955.91%。主要是由于本报告期并购陕西纷腾互动的支付对价方式 为分期支付,本报告期仅支付首期,尚有未到期应付投资款所致。 42、划分为持有待售的负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 无 43、一年内到期的非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 无 44、其他流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动: 153 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 单位: 元 按面值计 溢折价摊 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额 提利息 销 其他说明: 无 45、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明: 无 其他说明,包括利率区间: 无 46、应付债券 (1)应付债券 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 单位: 元 (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 无 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 154 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 无 其他说明 无 47、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 无 48、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职工薪酬表 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债(净资产) 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 无 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 无 其他说明: 无 49、专项应付款 单位: 元 155 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明: 无 50、预计负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 无 51、递延收益 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 9,176,692.62 8,000,000.00 8,315,796.96 8,860,895.66 待确认润教育平台 186,908.91 119,081.31 67,827.60 收入 合计 9,176,692.62 8,186,908.91 8,434,878.27 8,928,723.26 -- 涉及政府补助的项目: 单位: 元 本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收 负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 额 收入金额 益相关 全媒体数字内容 运营支撑管理平 与收益相关/与资 325,256.38 325,256.38 0.00 台研发与市场化 产相关 项目 面向三网融合的 视频媒资聚合及 与收益相关/与资 278,812.81 278,812.81 0.00 应用公共软件平 产相关 台项目 智能电视互动营 与收益相关/与资 销平台应用示范 755,411.03 137,852.96 617,558.07 产相关 项目 新媒体信息融合 技术工程实验室 3,937,212.40 353,281.95 3,583,930.45 与资产相关 项目 三网融合云视频 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 与收益有关 综合服务平台项 156 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 目 基于卫星的多语 与收益相关/与资 言多媒体信息交 280,000.00 280,000.00 0.00 产相关 互平台项目 “无线深圳-润生 活”移动新媒体 与收益相关/与资 600,000.00 233,675.58 366,324.42 服务共享平台研 产相关 发及应用项目 异构网络 CDN 与收益相关/与资 聚合系统关键技 3,000,000.00 1,706,917.28 1,293,082.72 产相关 术研发项目 广电新媒体融合 5,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 与收益有关 业务平台项目 合计 9,176,692.62 8,000,000.00 8,315,796.96 8,860,895.66 -- 其他说明: 无 52、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 无 53、股本 单位:元 本次变动增减(+、—) 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 229,500,000.00 183,600,000.00 183,600,000.00 413,100,000.00 其他说明: 股本报告期末余额41,310万元,较年初余额增长80%,主要是由于本报告期资本公积转增股本所致。 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 157 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 无 其他说明: 无 55、资本公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 280,085,690.87 183,600,000.00 96,485,690.87 合计 280,085,690.87 183,600,000.00 96,485,690.87 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 资本公积报告期末余额9,648.57万元,较年初余额下降65.55%,主要是由于本报告期资本公积转增股本所致。 56、库存股 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 无 57、其他综合收益 单位: 元 本期发生额 本期所得 减:前期计入 税后归属 项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额 税前发生 其他综合收益 于少数股 费用 于母公司 额 当期转入损益 东 二、以后将重分类进损益的其他综 -175,862. -58,299.90 -117,562.63 -117,562.63 合收益 53 -175,862. 外币财务报表折算差额 -58,299.90 -117,562.63 -117,562.63 53 -175,862. 其他综合收益合计 -58,299.90 -117,562.63 -117,562.63 53 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 158 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 无 58、专项储备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 无 59、盈余公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 20,377,022.61 2,460,581.58 22,837,604.19 合计 20,377,022.61 2,460,581.58 22,837,604.19 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 报告期母公司实现净利润24,605,815.81元,按10%提取法定盈余公积2,460,581.58元。 60、未分配利润 单位: 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 79,431,639.19 92,237,991.18 调整后期初未分配利润 79,431,639.19 92,237,991.18 加:本期归属于母公司所有者的净利润 13,644,581.92 7,166,899.02 减:提取法定盈余公积 2,460,581.58 1,613,251.01 应付普通股股利 18,360,000.00 期末未分配利润 90,615,639.53 79,431,639.19 调整期初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位: 元 159 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 232,212,073.27 145,038,503.78 146,037,777.96 85,427,547.49 其他业务 合计 232,212,073.27 145,038,503.78 146,037,777.96 85,427,547.49 62、税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 686,101.83 613,132.87 教育费附加 490,072.75 437,952.00 车船使用税 16,093.33 印花税 113,748.68 水利基金 2,731.58 合计 1,308,748.17 1,051,084.87 其他说明: 无 63、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 人力资源费 15,165,893.69 14,844,267.12 维修维护费 1,378,265.32 1,486,504.28 差旅费 4,396,862.22 3,984,912.19 业务招待费 1,292,117.79 1,187,716.45 运输费 401,962.04 439,459.26 租金及管理费 2,183,451.82 1,940,847.78 其他费用 6,682,576.05 8,618,540.15 合计 31,501,128.93 32,502,247.23 其他说明: 无 64、管理费用 单位: 元 160 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 26,632,958.91 23,269,311.85 人力资源费 13,499,245.48 10,162,743.00 无形资产摊销 7,858,655.98 5,592,116.74 租金及管理费 4,643,043.72 2,112,582.26 折旧费 2,029,242.63 1,963,324.78 办公费 1,290,101.10 1,147,803.93 其他费用 6,894,878.20 4,981,599.46 合计 62,848,126.02 49,229,482.02 其他说明: 无 65、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 302,223.84 减:利息收入 2,859,696.41 7,713,625.43 利息净支出 -2,557,472.57 -7,713,625.43 汇兑损益 -106,217.23 -880,237.62 银行手续费 105,339.09 107,704.29 合计 -2,558,350.71 -8,486,158.76 其他说明: 报告期内,财务费用-255.84万元,较上年同期增长69.85%,主要是本报告期资金定期存款较少,计提的利息收入较少所致。 66、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,702,902.45 641,435.36 二、存货跌价损失 498,126.79 653,453.22 合计 4,201,029.24 1,294,888.58 其他说明: 报告期内,资产减值损失420.1万元,较上年同期增加224.43%,主要是本报告期营业收入增长,应收账款增加,计提的坏账 准备增加所致。 161 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 67、公允价值变动收益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 446,299.42 益的金融资产 合计 446,299.42 其他说明: 无 68、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -6,070.35 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 274,114.71 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 4,858,690.28 5,819,266.95 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,967,774.63 合计 7,100,579.62 5,813,196.60 其他说明: 无 69、营业外收入 单位: 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 非流动资产处置利得合计 49,943.20 62.12 49,943.20 其中:固定资产处置利得 49,943.20 62.12 49,943.20 政府补助 13,152,371.99 12,960,655.65 9,918,089.04 合计 13,202,315.19 12,960,717.77 9,968,032.24 计入当期损益的政府补助: 单位: 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 增值税软件退税收入 3,234,282.95 6,239,375.27 与收益相关 全媒体数字内容运营支撑管 325,256.38 99,829.08 与收益相关/与资产相关 理平台研发与市场化 162 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 深圳市经济发展资金扶持 227,292.08 163,848.00 与收益相关 智慧家庭多屏业务应用支撑 1,960,141.58 与资产相关 平台产业化项目 面向三网融合的视频媒资聚 278,812.81 334,085.15 与收益相关/与资产相关 合及应用公共软件平台项目 智能电视互动营销平台应用 137,852.96 544,588.97 与收益相关/与资产相关 示范项目 新媒体信息融合技术工程实 353,281.95 2,787.60 与资产相关 验室项目 三网融合云视频综合服务平 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关 台项目 基于卫星的多语言多媒体信 280,000.00 450,000.00 与收益相关/与资产相关 息交互平台项目 软件产业和集成电路设计产 166,000.00 与收益相关 业奖励 “无线深圳-润生活”移动新媒 233,675.58 与收益相关/与资产相关 体服务共享平台研发及应用 异构网络 CDN 聚合系统关 1,706,917.28 与收益相关/与资产相关 键技术研发项目 广电新媒体融合业务平台 2,000,000.00 与收益有关 国标地面数字地面一体机公 550,000.00 与资产相关 共软件平台及产业化项目 研究开发补助 825,000.00 与收益相关 合计 13,152,371.99 12,960,655.65 -- 其他说明: 无 70、营业外支出 单位: 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 非流动资产处置损失合计 3,688.95 180,109.59 3,688.95 其中:固定资产处置损失 3,688.95 180,109.59 3,688.95 合计 3,688.95 180,109.59 3,688.95 其他说明: 163 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 报告期内,营业外支出0.37万元,较上年同期减少97.95%,主要是本报告期处置效率低下、陈旧的固定资产较少,而去年同 期较多。 71、所得税费用 (1)所得税费用表 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,317,115.00 3,386,241.54 递延所得税费用 -435,745.15 -1,227,415.58 合计 3,881,369.85 2,158,825.96 (2)会计利润与所得税费用调整过程 单位: 元 项目 本期发生额 利润总额 10,618,393.12 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,461,998.41 子公司适用不同税率的影响 -2,207,944.20 调整以前期间所得税的影响 -571,190.56 非应税收入的影响 0.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 165,419.89 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 6,315,463.43 损的影响 加计扣除研发费的影响 -1,450,138.22 其他应纳税所得额调减影响 167,761.10 所得税费用 3,881,369.85 其他说明 报告期内,所得税费用388.14万元,较上年同期增长79.79%,主要是本报告期利润增长,应纳税所得额增加所致。 72、其他综合收益 详见附注第十一节、七、57。 164 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 73、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 补贴收入 9,463,292.08 12,899,848.00 利息收入 3,787,124.09 9,490,649.26 收其他往来款 12,502,195.79 3,572,350.89 收股权转让代扣代缴个人所得税款 5,000,000.00 合计 30,752,611.96 25,962,848.15 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用支出 13,751,439.62 14,604,060.38 管理费用支出 23,364,158.59 17,485,923.39 付其他往来款 19,211,109.73 5,434,761.50 合计 56,326,707.94 37,524,745.27 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 无 (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明: 无 165 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 股息分红手续费 37,529.94 合计 37,529.94 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 74、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 6,737,023.27 1,453,665.35 加:资产减值准备 4,201,029.24 1,294,888.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 4,087,550.86 4,347,624.86 物资产折旧 无形资产摊销 11,358,780.22 8,816,631.15 长期待摊费用摊销 373,404.06 396,551.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -46,254.25 180,047.47 的损失(收益以“-”号填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -446,299.42 财务费用(收益以“-”号填列) 302,223.84 投资损失(收益以“-”号填列) -7,100,579.62 -5,813,196.60 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -466,849.95 -1,227,415.58 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 30,145.19 存货的减少(增加以“-”号填列) -7,353,185.06 -1,392,905.83 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 -84,788,055.88 -14,728,151.73 166 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 列) 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 95,484,863.70 5,376,369.80 列) 经营活动产生的现金流量净额 22,373,796.20 -1,295,891.28 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动: 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 76,013,023.68 245,589,405.29 减:现金的期初余额 245,589,405.29 396,117,978.30 现金及现金等价物净增加额 -169,576,381.61 -150,528,573.01 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 单位: 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 35,000,000.00 其中: -- 减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 15,120,760.63 其中: -- 其中: -- 取得子公司支付的现金净额 19,879,239.37 其他说明: 无 (3)本期收到的处置子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他说明: 无 (4)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 167 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 一、现金 76,013,023.68 245,589,405.29 其中:库存现金 107,812.50 185,149.19 可随时用于支付的银行存款 74,360,948.19 245,369,804.36 可随时用于支付的其他货币资金 259,262.99 34,451.74 三、期末现金及现金等价物余额 76,013,023.68 245,589,405.29 其中:母公司或集团内子公司使用受限制 1,285,000.00 的现金和现金等价物 其他说明: 无 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 无 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,285,000.00 银行承兑汇票保证金 合计 1,285,000.00 -- 其他说明: 无 77、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位: 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 10,149,427.77 其中:美元 1,434,895.00 6.937 9,953,839.66 港币 218,656.36 0.8945 195,588.11 应收账款 -- -- 9,421,411.15 其中:美元 1,358,144.72 6.937 9,421,411.15 其他应收款 176,893.50 其中:美元 25,500.00 6.937 176,893.50 预付账款 129,077.45 168 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 其中:美元 18,607.10 6.937 129,077.45 预收账款 3,512,929.58 其中:美元 506,404.72 6.937 3,512,929.58 应付账款 9,476,271.21 其中:美元 1,366,047.46 6.937 9,476,271.21 其他说明: 无 (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 公司全资子公司佳创视讯(香港)贸易有限公司经营地在香港,以港币为记账本位币,记账本位币未发生 变化。 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 无 79、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 购买日至期 购买日至期 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日 末被购买方 末被购买方 称 点 本 例 式 定依据 的收入 的净利润 已办理完工 陕西纷腾互 商变更及第 2016 年 11 月 150,000,000. 分期支付现 2016 年 11 月 动网络科技 100.00% 一期交易对 3,414,474.40 2,540,452.44 30 日 00 金 30 日 有限公司 价款的支付 手续 其他说明: 2016年09月30日深圳市佳创视讯技术股份有限公司(简称“甲方”)与陕西纷腾互动网络科技有限公司全体 169 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 股东(简称“乙方”)签订了《支付现金购买资产的协议》,乙方转让其所持陕西纷腾互动网络科技有限公 司100.00%的股权给甲方,转让价格为人民币15,000万元。 (2)合并成本及商誉 单位: 元 合并成本 --现金 150,000,000.00 合并成本合计 150,000,000.00 减:取得的可辨认净资产公允价值份额 24,466,073.96 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 125,533,926.04 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 北京中企华资产评估有限责任公司对于陕西纷腾互动的股东全部权益分别采用资产基础法、收益法两种方 法进行了评估,并选用收益法评估结果作为评估结论,出具了中企华评报字(2016)第4079号的评估报告。 截至评估基准日 2016 年 09 月30 日,陕西纷腾互动 100%股权的评估值为15,040.72万元,较其账面净资 产1,646.59万元,评估增值13,394.13万元,增值率为813.45%。经过友好协商,本次交易价格确定为人民币 15,000.00万元,相对于标的资产的评估值溢价了-0.27%。 大额商誉形成的主要原因: 2016年09月30日深圳市佳创视讯技术股份有限公司(简称“甲方”)与陕西纷腾互动网络科技有限公司全体 股东(简称“乙方”)签订了《支付现金购买资产的协议》,乙方转让其所持陕西纷腾互动网络科技有限公 司100.00%的股权给甲方,转让价格为人民币15,000万元;合并日为2016年11月30日,陕西纷腾互动网络科 技有限公司可辨认净资产公允价值为24,466,073.96元,本次资产重组产生商誉125,533,926.04元。 其他说明: 无 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位: 元 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 15,120,760.63 15,120,760.63 应收款项 2,381.55 2,381.55 固定资产 970,215.73 952,217.00 无形资产 9,642,200.94 1,513,062.02 预付款项 6,519.50 6,519.50 其他应收款 128,478.11 128,478.11 其他流动资产 728.10 728.10 170 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 长期待摊费用 160,855.12 160,855.12 递延所得税资产 959.61 959.61 应付款项 117,271.67 117,271.67 递延所得税负债 1,018,392.21 应付职工薪酬 287,306.15 287,306.15 应交税费 110,134.80 110,134.80 其他应付款 33,920.50 33,920.50 净资产 24,466,073.96 17,337,328.52 取得的净资产 24,466,073.96 17,337,328.52 可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 公司聘请北京中企华资产评估有限责任公司,对陕西纷腾互动网络科技有限公司的各项资产负债进行评估,确认各项可辨认 资产、负债的公允价值,使用的评估方法为资产基础法。 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 无 其他说明: 无 (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 (6)其他说明 无 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并 单位: 元 合并当期期 合并当期期 企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被 被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日 取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净 称 定依据 被合并方的 被合并方的 比例 并的依据 入 利润 收入 净利润 其他说明: 171 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 无 (2)合并成本 单位: 元 合并成本 或有对价及其变动的说明: 无 其他说明: 无 (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位: 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债: 无 其他说明: 无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算: 无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 2016年新设立一家子公司,为佳创视讯控股100%的北京意景技术有限责任公司,从事虚拟现实技术的研发 和虚拟现实相关内容的制作、运营。 172 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 深圳市佳创软件 深圳 深圳 软件开发产业 100.00% 投资设立 有限公司 佳创视讯(香港) 系统产品软件的 香港 香港 100.00% 投资设立 贸易有限公司 进出口贸易 深圳市佳创视讯 文化传媒有限公 深圳 深圳 技术咨询 100.00% 投资设立 司 天柏宽带网络技 技术咨询及软件 非同一控制下企 术(北京)有限公 北京 北京 100.00% 服务 业合并 司 深圳市指尖城市 软件开发及网络 网络科技有限公 深圳 深圳 51.00% 投资设立 运营 司 北京前进咨询有 企业管理咨询和 北京 北京 51.00% 投资设立 限公司 项目咨询 VR 视频及全景 视频内容的拍 北京意景技术有 摄、编辑、转化 北京 北京 100.00% 投资设立 限责任公司 和在广电网络传 输的相关技术开 发 陕西纷腾互动网 非同一控制下企 西安 西安 游戏产品及服务 100.00% 络科技有限公司 业合并 AVIT Investment 境外 英属维尔京群岛 投资 100.00% 投资设立 International LTD 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 无 173 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 无 确定公司是代理人还是委托人的依据: 无 其他说明: 无 (2)重要的非全资子公司 单位: 元 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额 损益 派的股利 深圳市指尖城市网络科 49.00% -6,268,433.77 0.00 5,557,438.88 技有限公司 北京前进咨询有限公司 49.00% -639,124.88 319,181.50 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 其他说明: 无 (3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位: 元 期末余额 期初余额 子公司 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 名称 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 深圳市 指尖城 2,341,84 14,349,8 16,691,6 4,915,82 434,152. 5,349,97 12,528,2 13,515,0 26,043,2 1,308,84 600,000. 1,908,84 市网络 6.41 45.40 91.81 7.79 02 9.81 19.74 60.28 80.02 6.04 00 6.04 科技有 限公司 北京前 进咨询 911,701. 917,723. 266,332. 266,332. 1,948,20 1,955,72 6,021.84 7,522.32 0.00 有限公 70 54 73 73 4.98 7.30 司 单位: 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 金流量 额 金流量 深圳市指尖 308,071.08 -12,792,721.9 -12,792,721.9 -9,032,108.89 7,401.11 -11,615,387.8 -11,615,387.8 -8,488,959.32 174 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 城市网络科 8 8 6 6 技有限公司 北京前进咨 735,849.03 -1,304,336.49 -1,304,336.49 -1,149,585.02 0.00 -44,272.70 -44,272.70 -103,679.96 询有限公司 其他说明: 无 (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明: 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位: 元 其他说明 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或联 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 企业名称 直接 间接 计处理方法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: 无 175 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)重要合营企业的主要财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 无 (3)重要联营企业的主要财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 无 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业: -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业: -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 无 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位: 元 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分 合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润) 其他说明 无 176 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺 无 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 无 共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 无 其他说明 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 无 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 无 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位: 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 量 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- (一)以公允价值计量且 27,946,299.42 177 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 变动计入当期损益的金 融资产 1.交易性金融资产 27,946,299.42 (2)权益工具投资 27,946,299.42 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额27,946,299.42元,为本报告期公司将部分资金投资于具有活跃市 场报价的理财产品所致,该理财产品可持续的获得公开的市场份额报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 178 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对本企业的 母公司对本企业的 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是陈坤江。 其他说明: 本公司最终控制方是陈坤江,报告期末持有本公司29.49%股权,为单一大股东,为本公司的实际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注第十一节、九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节、九、3。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳市广电生活传媒股份有限公司 二级子公司深圳市指尖城市网络科技有限公司的少数股东 深圳时刻网络传媒有限公司 二级子公司深圳市指尖城市网络科技有限公司的少数股东 公司董事吴谦和李冠滨在深圳市满京华投资集团有限公司分 深圳市满京华投资集团有限公司 别任董事、总经理和董事 深圳市满京华物业管理有限公司 深圳市满京华投资集团有限公司控股的公司 其他说明 无 5、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 179 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管 受托/承包起始日 受托/承包终止日 称 称 型 益定价依据 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 无 本公司委托管理/出包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管 委托/出包起始日 委托/出包终止日 称 称 型 价依据 费/出包费 关联管理/出包情况说明 无 (3)关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位: 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方: 单位: 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 深圳市满京华投资集团有限 房屋 5,818,204.37 5,384,632.00 公司 关联租赁情况说明 公司租用的办公楼的出租方深圳市满京华投资集团有限公司。上述租赁房屋由深圳市满京华物业管理有限公司负责管理并收 取物业管理费,2016年度确认的物业管理费及杂费共计969,242.29元。 (4)关联担保情况 本公司作为担保方 180 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 单位: 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位: 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 无 (5)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 (6)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 (7)关键管理人员报酬 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,965,900.00 2,949,700.00 (8)其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 (1)应收项目 单位: 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 深圳市满京华投资 其他应收款 568,863.36 28,443.17 568,863.36 28,443.17 集团有限公司 其他应收款 深圳市满京华物业 350.00 17.50 350.00 17.50 181 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 管理有限公司 (2)应付项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 深圳市佳创视讯技术股份有限公司(以下简称“公司”或“佳创视讯”)于2016年11月16日 召开了公司第三届董事会第十九次会议, 审议通过了《关于重新审议利用剩余超募资金和部分 182 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 自有资金收购陕西纷腾互动网络科技有限公司全部股权议案》 同意公司使用剩余超募资金和 部分自有资金受让邱剑、许方 、杜子鲁、屈宏亮、田汀 、王艳、李西安持有的陕西纷腾互 动网络科技有限公司(以下简称“陕西纷腾互动”)全部股份。根据北京中企华资产评估有限 责任公司出具的中企华评报字(2016)4079号《资产评估报告》,截至2016年09月30日,陕 西纷腾互动的评估值为人民币15,040.72万元(大写:壹亿伍仟零肆拾万柒仟贰佰元整)。根 据上述评估结果,经各方协商一致,本次交易价格为人民币1.50亿元(大写:壹亿伍仟万元 整)。本次交易完成后,公司将持有陕西纷腾互动100%股份。盈利补偿主体承诺标的公司承 诺期内业绩指标如下:陕西纷腾互动网络科技有限公司(以下简称“陕西纷腾互动”)2016年 度、2017年度、2018年度、2019年度净利润(扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 利润数)分别不低于900万元、1,200万元、1,440万元和1,730万元。如果陕西纷腾互动各期实 现的实际净利润数低于同期承诺净利润数,原股东需承担利润补偿责任,具体利润补偿责任 承担方式如下:应扣减或补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实 际净利润数)÷承诺期限内各年的承诺净利润数总和×标的资产总对价-已补偿现金金额。 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 无 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位: 元 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 2、利润分配情况 单位: 元 拟分配的利润或股利 8,262,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 183 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 公司第三届董事会第十五次会议审议同意公司与深圳市前海梧桐并购投资基金管理有限 公司合作设立一家基金管理公司,并以基金管理公司作为普通合伙人,成立一家有限合伙企 业。2016 年 9 月 26 日,由双方合资设立的基金管理公司:珠海佳创梧桐投资管理有限公司 正式取得了由珠海市横琴新区工商行政管理局颁发的营业执照(统一社会信用代码: 91440400MA4UW1KY4C);2016 年 10 月 13 日,以珠海佳创梧桐投资管理有限公司为普通合 伙人,以珠海佳创梧桐投资管理有限公司管理层为有限合伙人,发起设立的有限合伙企业: 珠海佳创梧桐投资企业(有限合伙)正式取得了由珠海市横琴新区工商行政管理局颁发的营 业执照(统一社会信用代码:91440400MA4UWEFQ27)。公司于 2017 年 1 月 10 日支付珠海 佳创梧桐投资管理有限公司投资款 98 万元人民币。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1)追溯重述法 单位: 元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 (2)未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 无 3、资产置换 (1)非货币性资产交换 无 (2)其他资产置换 无 184 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、年金计划 无 5、终止经营 单位: 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明 无 6、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策 无 (2)报告分部的财务信息 单位: 元 项目 分部间抵销 合计 (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 公司的经营分部无法同时满足业务分部的组成条件,因此未披露业务分部信息。 (4)其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 无 185 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 219,711, 22,117,7 197,593,6 147,102 20,581,17 126,521,57 合计提坏账准备的 100.00% 10.07% 100.00% 13.99% 372.14 15.89 56.25 ,743.91 2.53 1.38 应收账款 219,711, 22,117,7 197,593,6 147,102 20,581,17 126,521,57 合计 100.00% 10.07% 100.00% 13.99% 372.14 15.89 56.25 ,743.91 2.53 1.38 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 150,729,885.87 7,536,494.29 5.00% 1至2年 37,968,423.84 3,796,842.38 10.00% 2至3年 3,357,871.33 671,574.27 20.00% 3 年以上 12,233,581.10 10,112,804.95 82.66% 3至4年 1,802,469.70 901,234.85 50.00% 4至5年 2,439,082.61 1,219,541.31 50.00% 5 年以上 7,992,028.79 7,992,028.79 100.00% 合计 204,289,762.14 22,117,715.89 10.83% 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 单位名称 2016年12月31日 186 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 金额 坏账准备 深圳市佳创视讯文化传媒有限公司 15,421,610.00 - 合计 15,421,610.00 - (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,040,192.36 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 503,649.00 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 客户 A 货款 503,649.00 无法收回 审批核销 否 合计 -- 503,649.00 -- -- -- 应收账款核销说明: 本次核销的应收账款账龄较长,均为五年以上。 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款年末余额合 坏账准备年末余 计数的比例 额 河南广播电视网络股份有限公司 54,931,474.20 25.00% 3,685,702.92 吉视传媒股份有限公司 41,438,800.00 18.86% 2,262,277.50 河南有线电视网络集团有限公司 15,707,681.48 7.15% 929,493.45 深圳市佳创视讯文化传媒有限公司 15,421,610.00 7.02% 0.00 北方联合广播电视网络股份有限公司沈阳分公司 10,248,150.00 4.66% 4,631,168.32 合计 137,747,715.68 62.69% 11,508,642.19 187 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明: 无 2、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 8,923,92 920,454. 8,003,466 3,962,2 653,062.1 3,309,153.6 合计提坏账准备的 100.00% 10.31% 100.00% 16.48% 0.79 78 .01 15.70 0 0 其他应收款 8,923,92 920,454. 8,003,466 3,962,2 653,062.1 3,309,153.6 合计 100.00% 10.31% 100.00% 16.48% 0.79 78 .01 15.70 0 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,058,658.27 202,932.91 5.00% 1至2年 622,876.00 62,287.60 10.00% 2至3年 221,982.50 44,396.50 20.00% 3 年以上 1,020,404.02 610,837.77 59.86% 3至4年 254,652.50 127,326.25 50.00% 4至5年 564,480.00 282,240.00 50.00% 5 年以上 201,271.52 201,271.52 100.00% 188 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 合计 5,923,920.79 920,454.78 15.54% 确定该组合依据的说明: 无 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位名称 2016年12月31日 金额 坏账准备 深圳市指尖城市网络科技有限公司 3,000,000.00 - 合计 3,000,000.00 - (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 267,392.68 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 (3)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明: 无 (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投标及履约保证金 5,157,082.50 3,104,782.60 房租及其他押金 680,315.36 709,635.36 员工业务借款 63,676.00 189 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 子公司借款 3,000,000.00 0.00 其他 86,522.93 84,121.74 合计 8,923,920.79 3,962,215.70 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 深圳市指尖城市网络 子公司往来借款 3,000,000.00 1 年以内 33.62% 0.00 科技有限公司 深圳市天威视讯股份 投标及履约保证金 810,000.00 1 年以内、1-2 年 9.08% 55,000.00 有限公司 河南有线电视网络集 1 年以内、1-2 年、 投标及履约保证金 680,000.00 7.62% 124,650.00 团有限公司 2~3 年、3~4 年 深圳市满京华投资集 房租及其他押金 568,863.36 1 年以内 6.37% 28,443.17 团有限公司 福建广电网络集团股 份有限公司泉州分公 投标及履约保证金 450,932.00 1 年以内 5.05% 22,546.60 司 合计 -- 5,509,795.36 -- 61.74% 230,639.77 (6)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 无 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明: 无 190 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、长期股权投资 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 292,842,792.00 292,842,792.00 92,842,792.00 92,842,792.00 合计 292,842,792.00 292,842,792.00 92,842,792.00 92,842,792.00 (1)对子公司投资 单位: 元 本期计提减值准 减值准备期末余 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备 额 深圳市佳创软件 20,000,000.00 20,000,000.00 有限公司 深圳市佳创视讯 文化传媒有限公 32,400,000.00 32,400,000.00 司 佳创视讯(香港) 442,792.00 442,792.00 贸易有限公司 天柏宽带网络技 术(北京)有限公 40,000,000.00 40,000,000.00 司 北京意景技术有 50,000,000.00 50,000,000.00 限责任公司 陕西纷腾互动网 150,000,000.00 150,000,000.00 络科技有限公司 合计 92,842,792.00 200,000,000.00 292,842,792.00 (2)对联营、合营企业投资 单位: 元 本期增减变动 权益法下 宣告发放 减值准备 投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 191 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 (3)其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 212,446,057.04 142,093,106.59 129,428,612.31 86,528,387.24 合计 212,446,057.04 142,093,106.59 129,428,612.31 86,528,387.24 其他说明: 无 5、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 6,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -6,070.35 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 241,685.63 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 4,858,690.28 5,819,266.95 处置可供出售金融资产取得的投资收益 795,988.52 合计 5,896,364.43 11,813,196.60 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 46,254.25 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 9,918,089.04 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 192 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 受的政府补助除外) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外,持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益,以及 2,688,188.76 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 减:所得税影响额 2,094,642.15 少数股东权益影响额 163,953.63 合计 10,393,936.27 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 2.21% 0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司 0.53% 0.01 0.01 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注 明该境外机构的名称 无 4、其他 无 193 / 194 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长签名的2016年度报告文本原件。 5、其他相关资料。 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 法定代表人: 2017年2月16日 194 / 194

精选